關于2015年基金預算調整方案的報告

濠江區財政局局長  陳昌熊

（2015年9月）

9月7號，市政府召開關于全市財政收支進度情況的通報會議，按照市確定的支出目標和口徑，截止8月底，我區綜合支出進度為22.67%，慢于時間進度44個百分點，在全市排最末位，形勢非常嚴峻。省已經建立了財政執行管理考核制度，通過財政支出進度、存量資金與市縣轉移支付安排掛鉤的機制，督促各方面加快支出進度，市也參照財政部和省的做法，對全市各地各部門財政支出情況進行通報和約談。會議同時要求，區縣對于確實無法按期供地出讓的需要調整基金收支計劃要及時調整。

通過綜合分析，我區支出進度偏慢主要是受國土基金預算收入慢的影響。1-8月份，全區基金收入2.93億元，僅完成計劃的14.4%，慢時間進度52.3個百分點，短收10.6億元，基金支出2.81億元，僅完成計劃的13.34%，慢時間進度53.3個百分點，短支11.23億元，拉低全區綜合支出進度30.6個百分點。

由于中信新城、雨傘塭一期等項目因分期付款、未實現招拍掛等因素影響，今年來土地出讓情況與年初預期收入出現較大變化。鑒于基金預算收支執行存在的問題，按照市政府會議的要求，我區擬提前對基金預算收支計劃進行調整。區財政局已初步形成《關于2015年基金預算調整方案的報告》，現提交區政府常務會議審定。

一、      基金收入

年初基金收入計劃203027萬元，調減145445萬元，調整后基金收入57582萬元（詳見附表1）。主要增減收因素如下：

（一）福利彩票公益金：年初計劃150萬元，調減90萬元，調整后60萬元；

（二）城市基礎設施建設配套費：年初計劃2800萬元，調減114萬元，調整后2686萬元；

（三）土地基金收入：年初計劃199980萬元，調減145241萬元，調整后54739萬元。

調減主要項目：①南山灣用地一宗，價款7684萬元；②電子電路工業園用地五宗，價款8472萬元；③雨傘塭一期，價款39849萬元；④中信新城用地六宗，價款125241萬元；⑤其他用地三宗，價款8100萬元；⑥劃撥、劃留、補繳等用地，價款336萬元。

調增主要項目：①南山灣用地兩宗，價款7702萬元；②電子電路工業園用地三宗，價款4065萬元；③新增出讓項目5958萬元；④劃撥劃留用地，價款4249萬元；⑤協議用地一宗，價款272萬元；⑥補繳用地四宗，價款16123萬元；⑦新增招拍掛溢價價款230萬元。

二、基金支出

年初基金支出計劃210619萬元，調減145465萬元，調整后基金支出65154萬元（詳見附表2）。主要增減支因素如下：

（一）福利彩票公益金：年初計劃366萬元，調減90萬元，調整后276萬元，主要是收入減少支出相應調減90萬元；

（二）城市建設配套費安排的支出：年初計劃7269萬元，調減423萬元，調整后6846萬元。調減1583萬元，主要項目：殯儀館建設200萬元、中信新城開發建設473萬元、宕石大橋南岸控規547萬元、濠江大橋加固151萬元；調增1160萬元，主要項目：市政設施電費和保潔經費160萬元、磊廣路改造拆遷1000萬元。

（三）土地基金支出：年初計劃201594萬元，調減144952萬元，調整后56642萬元。

調減支出160945萬元，主要項目：南山灣工業園80畝征地費用2304萬元、殯儀館35畝地征地費用1050萬元、產業轉移園191畝地征地費用5245萬元、濱海工業區34畝地征地費用908萬元、磊廣路改造403畝征地費用10690萬元、廣澳物流園兩條路建設4700萬元，電子電路產業園基礎設施建設2700萬元、達濠漁港建設600萬元、雨傘塭生活配套區平整項目2175萬元、濱海工業區兩條路建設800萬元、河浦中心工業區歷史征地3100萬元、新城南濱片統征地開發及蘇埃通道建設投入113920萬元等。

調增支出15993萬元，主要項目：廣澳物流園收儲項目增加收儲面積約105畝增支4195萬元；磊廣公路改造拆遷補償550萬元、遠思墓園（三期）用地收儲1055萬元；青洲鹽場用地收儲項目300畝收儲費用1585萬元；磊廣公路回購6900萬元；雨傘塭生活配套區借款利息500萬元；蘇埃通道公司政府注冊資本300萬元；遠思墓園（一期）用地收儲502萬元；三聯工業區歷史結欠工程款56萬元等。

三、      基金收支平衡情況

調整后，基金收入57582萬元，基金支出65154萬元，調出資金1264萬元，加上上年基金結余9626萬元,收支相抵，基金結余790萬元。

四、      工作措施

基金收入是我區財政收入重要組成部分，是我區綜合財力的體現，是保障我區重點項目順利推進的資金來源。同時，基金支出進度是影響全區綜合支出進度、庫款規模的主要因素，我們將圍繞本次預算調整計劃，力爭實現上級關于結轉結余以及庫款保障水平的規定目標，提高財政資金使用效益。主要做好以下三個方面的工作：

（一）主動對接，促進基金收入及時入庫。主動與國土、發規、企投中心等有關部門對接，了解全區供地計劃、項目用地需求、項目招拍掛等情況，切實加強土地出讓收入征收管理，綜合分析項目土地出讓款入庫情況，協調國土部門嚴格按出讓合同約定及時足額收繳土地出讓價款，并請區政府協調對未繳清土地出讓價款的一律不予發放土地使用證。

（二）采取措施，促進全區綜合支出進度。基金支出占全區財政支出約50%,是影響全區綜合支出進度和庫款規模的主要因素。接下來，我們將定期清理并通報有關項目支出進度。對規模較大的支出項目進行分類分析，主動與項目主管部門溝通對接，指導并要求盡快辦理請款手續。優化撥付流程和手續，對已列入調整計劃的資金，支出用途明確的項目，采取先預撥后結算的措施，所有手續由主管部門承諾按規辦理。對需要有關部門批復的，做好協調，盡快辦理批復。對協調后在今年內還難以開工的項目，將收回總預算統籌用于其他亟需安排的項目，切實加快支出進度，降低庫款規模，力爭實現上級各項考核目標。

（三）統籌安排，促進區重點項目進展。結合基金收入入庫情況，合理調度國庫資金，根據區委、區政府的工作部署，按照輕重緩急原則，盤活用好存量資金，統籌安排，確保區重點項目資金需求有來源、有保障。

盡管我們這次先對基金預算方面作了調整，但公共預算方面同樣面臨巨大壓力。在收入方面：后四個月全區公共預算收入還需入庫20097萬元，月均應入庫5024萬元，比前8個月月均入庫4099萬元要多925萬元。據目前了解的情況分析，耕地占用稅和非稅收入存在諸多不確定性，年初預計的部分收入來源估計無法實現，將造成收入方面存在一定的缺口。在支出方面：政策性增支需求龐大，僅工資改革這一項，財政月增支約600萬元，2014年10月至2015年6月共9個月需要的資金5400萬元今年沒有來源，行政事業單位養老并軌政策帶來的增支年約1億元更無法落實，這將對明年預算編制帶來更大的難度。今年關于公共預算收支計劃調整我們將按照歷年做法在10月份進行。

 目前財政收支壓力巨大，收支矛盾突出，形勢嚴峻，需要各級各部門重視理解，通力配合，增收節支，加快項目推進力度，共同為服務濠江經濟發展拼搏奮斗！

以上報告，請予審議。   

2015年基金收支預算調整表.xls