關(guān)于2015年1-9月預算執(zhí)行

和2015年預算調(diào)整情況說明的報告

濠江區(qū)財政局局長  陳昌熊

（2015年10月28日）

主任，各位副主任，各位委員：

我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會作濠江區(qū)2015年1-9月預算執(zhí)行情況報告和2015年預算調(diào)整的說明，請予審議。

一、1-9月預算執(zhí)行情況

（一）公共財政預算收入情況

1-9月份本級公共財政預算收入38590萬元，完成年初預算數(shù)52891萬元的72.96%，同比增長9%，慢于時間進度2.04個百分點。其中：稅收收入24900萬元，同比增長8.79%；非稅收入13690萬元，同比增長9.4%，占公共財政預算收入比重35.48%。

國稅局收入8571萬元，完成年初預算數(shù)10482萬元的81.77%，同比增長28.26%，快于時間進度6.77個百分點；地稅局收入17946萬元，完成年初預算數(shù)24300萬元的73.85%，同比增長5.62%，慢于時間進度1.15個百分點；財政局收入12074萬元，完成年初預算數(shù)18109萬元的66.67%，同比增長2.95%，慢于時間8.33個百分點。

本級公共預算收入項目情況如下：

1、稅收收入24900萬元，為年初預算數(shù)33027萬元的75.39%。

2、專項收入1695萬元，為年初預算數(shù)3096萬元的54.75%。

3、行政事業(yè)性收費、罰沒和國有資源(資產(chǎn))有償使用等收入7936萬元，為年初預算數(shù)16138萬元的49.18%。

4、其他收入2443萬元，為年初預算數(shù)630萬元的3.88倍。

（二）公共財政預算支出情況

1-9月份支出111252萬元，其中本級支出76439萬元，完成年初計劃89581萬元的85.33%，快于時間進度10.33個  百分點，同比增支28496萬元，增長59.44%。本級支出主要項目明細如下：

一般公共服務6998萬元，完成年初計劃7769萬元的90%，同比增長22.73%。

國防263萬元，完成年初計劃1935萬元的13.59%，同比下降9%。

公共安全2207萬元，完成年初計劃2923萬元的75.5%，同比增長54.6%。

教育22066萬元，完成年初計劃29898萬元的73.8%，同比增長39.6%。

科學技術(shù)850萬元，完成年初計劃923萬元的92.1%，同比增長136%

文化體育與傳媒283萬元，完成年初計劃370萬元的76.49%，同比增長69.52%。

社會保障和就業(yè)5116萬元，完成年初計劃7355萬元的69.56%，同比增長57.76%。

醫(yī)療衛(wèi)生5796萬元，完成年初計劃4467萬元的129.75%，同比增長70.72%。

節(jié)能環(huán)保84萬元，完成年初計劃390萬元的21.54%，同比下降30.58%。

城鄉(xiāng)社區(qū)事務13404萬元，完成年初計劃10351萬元的129.49%，同比增長104.33%。

農(nóng)林水事務1810萬元，完成年初計劃3107萬元的58.26%，同比增長99.78%。

交通運輸71萬元，完成年初計劃143萬元的49.65%，同比下降46.21%

資源勘探電力信息等事務15069萬元,完成年初計劃114萬元的132倍，同比增長137倍。

商業(yè)服務業(yè)等事務853萬元，完成年初計劃960萬元的88.85%,同比增長16倍。

國土資源氣象等事務561萬元，完成年初計劃1225萬元的45.8%，同比增長6.25%。

糧油物資管理儲備事務89萬元，完成年初計劃284萬元的31.33%，同比增長64.81%。

住房保障支出萬710元，完成年初計劃3382萬元的20.99%，同比下降26.42%。

其他支出174萬元，完成年初計劃10240萬元的1.7%，同比下降97.86%。

金融監(jiān)管等事務支出5萬元，完成年初計劃5萬元的100%，同比增長100%。

預備費年初計劃1000萬元，已調(diào)整至其他科目用于工資改革和巨災保險費等。

轉(zhuǎn)移性支出32萬元，完成年初計劃2749萬元的1.16%，年終按市下達上解支出指標結(jié)算。

對比上年同期，本級增支28496萬元，主要有以下增減支因素：

1、增支項目。主要是：兌現(xiàn)2014年9月份（含“兩委”干部、不含教育系統(tǒng)）公職人員提高津補貼增支1000萬元；兌現(xiàn)2015年7月份起公職人員工資改革及退休人員增加離退休費增支2800萬元；預撥10月統(tǒng)發(fā)工資和第四季度公用、住房公積金、醫(yī)保經(jīng)費增支3430萬元；各行政事業(yè)單位、街道增人增支約500萬元；住房公積金提標增支580萬元；教育教師增員、績效工資提高、義教公用經(jīng)費提標等增支4500萬元；上級下達新增債券和置換債券安排的支出增支20881萬元；重度殘疾人生活和護理費增支108萬元；城鄉(xiāng)低保增支220 萬元；基本公共衛(wèi)生增支433萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)增加支出等。合計約35700萬元。

2、減支項目。主要是：非稅相應安排支出減少6600萬元（主要是達建總注冊資本金）；市國防綜合保障中心建設(shè)分攤經(jīng)費、環(huán)衛(wèi)購置作業(yè)用勾臂車等一次性項目減支約600萬元。合計約7200萬元。

（三）基金收支情況

鑒于基金預算調(diào)整已于9月份完成，下述執(zhí)行情況對比基金預算調(diào)整數(shù)進行表述。

1-9月份本級基金收入27308萬元，完成預算調(diào)整計劃57582萬元的47.42%，同比增長61.97%；1-9月基金總支出50333萬元，本級基金支出46895萬元，完成預算調(diào)整計劃65154萬元的71.98%，同比增長1.49倍。

二、2015年預算調(diào)整方案（草案）說明

今年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，區(qū)財政部門緊緊圍繞年初確定的工作目標，全力以赴組織財政收入，加快支出進度，貫徹落實新《預算法》、盤活財政存量資金等各項財政政策，民生需求、機關(guān)運轉(zhuǎn)、重點項目等得到有力保障，促進了全區(qū)經(jīng)濟社會健康發(fā)展。但受宏觀經(jīng)濟環(huán)境以及中央、省、市加快財政支出政策等因素影響，預算執(zhí)行中出現(xiàn)新的變化。根據(jù)《預算法》以及中央、省相關(guān)政策規(guī)定，需要對2015年預算進行調(diào)整。鑒于政府性基金預算已于9月份進行調(diào)整，區(qū)財政部門將圍繞區(qū)三屆人大常委會第三十六次會議審議通過的基金預算調(diào)整方案落實相關(guān)的收支工作。本次主要是對公共財政預算、國有資本經(jīng)營預算進行調(diào)整，主要調(diào)整因素：一是債券收支需納入預算管理。《廣東省人民政府關(guān)于加強政府性債務管理的實施意見》（粵府〔2015〕43號）規(guī)定，上級下達我區(qū)2015年地方債資金共26853萬元需納入預算管理。二是部分收支科目、項目對比年初計劃已經(jīng)發(fā)生變化需要進行調(diào)整。按照全年預測收支情況，預算調(diào)整方案（草案）如下：

（一）              公共財政預算調(diào)整方面

1、          本級公共財政預算收入

今年來，在各征收部門的共同努力下，本級公共財政預算收入按照年初目標實現(xiàn)穩(wěn)步增長，重點稅種增速逐步向好，收入質(zhì)量繼續(xù)得到改善，前9個月收入執(zhí)行情況基本正常，除了財政部門部分非稅來源發(fā)生變化對收入科目進行微調(diào)外，其他不作調(diào)整，保持年初公共財政預算收入目標不變，為52891萬元。詳見附表1。

2、上級財力性補助收入

年初列入預算的財力補助收入16332萬元，截至9月底，上級追加縣級基本財力保障機制獎補資金收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付資金等財力性補助收入3016萬元，調(diào)整后上級財力性補助收入19348萬元。根據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣東省財政一般性轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦【2014】31號）要求，市縣統(tǒng)籌使用上級財政一般性轉(zhuǎn)移支付資金，應按照民生支出、運轉(zhuǎn)支出、協(xié)調(diào)發(fā)展支出的順序和使用范圍安排使用。具體詳見附表6。

3、          債券轉(zhuǎn)貸收入

該項年初沒有預算，截至9月底，上級追加的新增債券（一般債券）6000萬元，置換債券（一般債券）20853萬元，合計26853萬元。

4、          上級專項性補助收入

年初列入預算的上級專項性補助收入15662萬元，截至9月底，上級追加專項補助資金23451萬元，調(diào)整后的上級專項性補助收入39113萬元。具體詳見附表2。

5、          補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

按照財政部財預〔2015〕15號文件規(guī)定，政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)超過當年收入30%部分需調(diào)入一般公共預算安排。我區(qū)2014年本級10項政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)金額超過該基金當年收入30%部分1109萬元從政府性基金調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌使用。

6、本級公共財政預算支出

年初人大通過的本級支出目標是89581萬元，調(diào)整為119354萬元，比年初增加29773萬元，增長33.24%。具體科目詳見附表2，主要項目調(diào)整詳見附表3。

增加的主要項目：新增債券安排的磊廣路和達南路改造工程BT回購款5100萬元、保障房建設(shè)900萬元；置換債券安排的南山灣產(chǎn)業(yè)園連接主干道基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)19974萬元(包含省直接定向承銷3358萬元、汕市財預【2015】154號追加置換債券1654.2萬元未單獨向政府報文納入本次預算調(diào)整安排的項目)、檢察院辦公樓裝修款60萬元、河浦中學工程欠款520.67萬元、市政工程欠款297.84萬元；磊廣路和達南路電力通道配套建設(shè)921萬元、自來水管道909萬元、設(shè)計費和勘探費等前期費用694萬元；河玉路西段升級改造工程1213萬元；海馬池糧倉“三舊”改造項目建設(shè)涉及花汀港排洪292萬元；三嶼圍國債還本和利息424萬元；100噸漁政船建設(shè)194萬元；2014年度總部企業(yè)經(jīng)營貢獻獎區(qū)級配套129萬元；河浦醫(yī)院基礎(chǔ)設(shè)施改造裝修及業(yè)務運營400萬元；廣澳物流園和濱海工業(yè)區(qū)道路建設(shè)600萬元；預留工資改革、第13和14個月工資2000萬元；預留社區(qū)“兩委”崗位津貼提標100萬元；調(diào)劑預備費和公車改革交通補貼用于工資改革經(jīng)費1030萬元。

減少的主要項目：城鄉(xiāng)居民醫(yī)保按實配套減少100萬元；非稅支出項目5314萬元；預備費和公車改革交通補貼調(diào)劑用于工資改革1030萬元；使用上級補助教師“兩相當”和執(zhí)法隊等經(jīng)費相應減少本級人員經(jīng)費430萬元；2014年本級結(jié)轉(zhuǎn)“十二五”規(guī)劃水利工程前期工作專項經(jīng)費100萬元；保障房建設(shè)使用債券相應減少本級97萬；農(nóng)村五保按實結(jié)算減少10萬;珠浦糧倉建設(shè)200萬元；代征代扣手續(xù)費按實結(jié)算減少20萬。

7、上級公共財政預算支出

年初列入預算的上級支出15662萬元，調(diào)整為39113萬元，比年初增加23451萬元。主要是截至9月底，上級追加專項補助資金相應安排的支出。具體科目詳見附表2。

8、公共財政收支平衡情況

調(diào)整后本級公共財政預算收入52891萬元，上級財力性補助收入19348萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入26853萬元，上級專項性補助收入39113萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1109萬元，收入合計139314萬元。調(diào)整后本級支出119354萬元，上級支出39113萬元，支出合計158467萬元。加上上年公共財政預算收支結(jié)余14317萬元，調(diào)入資金4107萬元，使用2014年預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1984萬元，收支相抵，預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1109萬元，結(jié)余146萬元。

（二）              國有資本經(jīng)營預算調(diào)整方面

今年是我區(qū)試編國有資本經(jīng)營預算的第一年，年初列入預算的項目主要是三嶼圍養(yǎng)殖戶租金上繳收入。由于區(qū)海洋漁業(yè)局未能收繳養(yǎng)殖戶的租金，今年無法實現(xiàn)收入，支出也需相應減少。按照目前實際情況，擬對國有資本經(jīng)營預算進行調(diào)整。

1、國有資本經(jīng)營收入

年初國有資本經(jīng)營收入計劃120萬元，調(diào)減120萬元，調(diào)整后收入0萬元。（詳見附表4）。

2、國有資本經(jīng)營支出

年初國有資本經(jīng)營支出計劃120萬元，調(diào)減120萬元，調(diào)整后支出0萬元。（詳見附表5）。

三、債務情況

按照各單位上報情況，截至2014年底，我區(qū)債務余額88607萬元；截至9月底，債務余額79149萬元。主要項目是：省下達新增債券6000萬元、置換債券20853萬元，磊廣路和達南路改造工程BT項目48522萬元，華僑醫(yī)院改擴建3000萬元等。具體詳見附表7。          

四、后三個月工作打算

2015年是新《預算法》實施的第一年，也是全面深化預算管理制度改革的關(guān)鍵之年，區(qū)財政部門將在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導和人大的監(jiān)督下，認真履行財政職責，努力完成預算調(diào)整目標，主要做好以下三個方面的工作：

（一）著力完成財政收支目標。面對新常態(tài)下經(jīng)濟下行、財政增收放緩的嚴峻形勢，區(qū)財政部門將積極貫徹好“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促改革”等政策措施，努力完成本次人大常委會通過的收支目標。支持園區(qū)、基礎(chǔ)設(shè)施等重點項目建設(shè)，為穩(wěn)增長提供財力保障，為優(yōu)化投資環(huán)境、培植財源打好基礎(chǔ)；關(guān)注、跟蹤重點稅源、重點企業(yè)投產(chǎn)和納稅情況，促進應收盡收，逐步建議以稅收收入為主導、非稅收入適當補充的公共財政收入體系；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保持“三公”經(jīng)費只減不增，確保惠民政策得到保障落實；全面清理列入預算的資金，協(xié)調(diào)有關(guān)部門加快項目推進力度，統(tǒng)籌安排好庫款調(diào)度，切實加快支出進度。

（二）著力盤活財政存量資金。按照中央、省、市的有關(guān)政策要求，全面清理盤活財政存量資金，對結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的資金全部收回政府統(tǒng)籌使用，按規(guī)定用于消化缺口、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、調(diào)整工資改革等亟需支出的領(lǐng)域。制定濠江區(qū)盤活財政存量資金實施意見，建立長效機制，切實提高財政資金使用效益。

（三）著力推進財政信息化建設(shè)。在貫徹新預算法、落實預算管理制度改革的過程中，我們積極推進財政信息化管理，建設(shè)集辦公自動化、預算編制、預算執(zhí)行、資金申請、資金下達、資金支付等為一體的財政業(yè)務綜合管理信息平臺，實現(xiàn)財政與全區(qū)預算單位全面聯(lián)網(wǎng)，增強財政運行的透明度，促進財政管理方式改革，提升預算管理水平和財政資金使用效益，加強財政內(nèi)控制度，提高財政工作效率和辦事效率，確保財政資金安全運行。

 以上報告，請予審議。

2015年公共財政預算收支、國有資本收支預算調(diào)整表.xls