主任，各位副主任，各位委員：

我受區人民政府委托，向區人大常委會作2018年第二次預算調整情況說明的報告，請予審查。

區第四屆人大常委會第十二次會議審查通過我區今年新增債券5億元及其安排的調整方案后，受財政收入和政策性增支等因素的影響，預算執行出現較大的變化，根據《預算法》的規定，需對財政預算作調整。本次預算調整后預算收支若再有重大變化，將按程序再進行上報調整。

本次調整的主要因素：一是一般公共財政收入、政府性基金收入、上級補助收入增加；二是財政增支額度較大，需增加預算支出；三是已列入預算部分支出項目無法支出，需調減重新安排項目。按照收支平衡的原則，本次預算調整方案（草案）如下：

一、公共財政預算調整方面

（一）本級公共財政預算收入

年初預算71118萬元，調整為73423萬元，調增2305萬元，比上年增長11.5%。主要是將年初預算人大通過的收入目標調整為市分解的確保目標。具體詳見附表1。

（二）上級財力性補助收入

年初預算18148萬元，調整為18892萬元，調增744萬元。主要是截至8月中旬，上級下達的財力性補助較年初預算增加。根據《廣東省人民政府辦公廳關于印發廣東省財政一般性轉移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦〔2014〕31號），市縣統籌使用上級財政一般性轉移支付資金，應按照民生支出、運轉支出、協調發展支出的順序和使用范圍安排使用。具體詳見附表4。

（三）上級專項性補助收入

年初預算22914萬元，調整為79122萬元，調增56208萬元。主要是截至8月中旬，上級追加專項補助資金。具體詳見附表2。

（四）補充預算穩定調節基金

年初預算6423萬元，調整為6351萬元，調減72萬元。主要是年初預算編制后，上級收回以前年度結轉專項資金等，使去年底凈結余減少。

（五）調入資金

年初預算22273萬元，調整為20973萬元，調減1300萬元。主要政府性基金收入剔除按政府合同約定投入中信濱海新城項目后，其他收支結余較年初預算減少，相應調減從政府性基金收入調入資金1300萬元。

（六）上年專項結轉

年初預算8466萬元，調整為7949萬元，調減517萬元。主要是年初預算草案編制后上級收回2016及2017年部分指標。區四屆人大常委會第十二次會議審查通過《汕頭市濠江區2017年決算草案的報告》體現的上年專項結轉是8899萬元，決算后，市繼續收回指標950萬元，故截至目前上年專項結轉數為7949萬元。

（七）本級公共財政預算支出

年初預算125448萬元，調整為127566萬元，調增2118萬元。具體科目詳見附表2，具體項目詳見附表3。

調增支出9789萬元：一是基本支出調增2277萬元，主要是增加機關事業單位養老和職業年金、事業單位績效考核獎金、人員增支、各單位喪葬費及撫恤金等。二是政策性支出調增2208萬元，主要是學前教育生均公用經費、城鄉居民養老及醫療區級配套、公共租賃住房支出、保障性住房租金補貼等。三是部門專項工作經費調增2460萬元，主要是鞏衛城市復審迎檢工作經費、教育“1+8”綜合改革工作經費、稅局征收經費、新增規上限上企業扶持資金等。四是出國出境經費調增30萬元。五是基礎設施維護及管養經費調增1227萬元，主要廣澳灣南山海岸帶整治修復、網警實戰平臺建設、廣澳公辦幼兒園資產補償經費等項目。六是上年增加結轉支出調增488萬元。七是財政局代編機動預留資金調增1100萬元。

調減支出7671萬元：一是基本支出調減3120萬元，主要是住房改革補貼（受上級政策限制）、年終考核獎金、休假補貼等結余資金。二是政策性支出調減690萬元，主要是部分按實結算的政策性配套項目結余資金。三是部門專項工作經費調減144萬元，主要是部門工作經費結余資金。四是上年結轉支出調減1005萬元，主要是上級收回2016及2017年部分指標。五是基礎設施維護及管養調減1178萬元，主要是按進度付款部分項目結余資金。六是上解支出減少628萬元。七是財政代編預留資金調減906萬元，主要是預留宕石風景區、旅游專項、農村基層經費等項目暫不需使用的資金。

（八）上級公共財政預算支出

年初預算22914萬元，調整為79122萬元，調增56208萬元。主要是截至8月中旬，上級追加專項補助資金相應安排的支出。具體科目詳見附表2。

（九）公共財政收支平衡情況

綜上，調整后收入合計206710萬元，支出合計206688萬元，收支相抵，結余22萬元。

二、政府性基金預算調整方面

（一）本級政府性基金收入

年初預算158132萬元，調整為174882萬元，調增16750萬元。具體科目詳見附表5，具體項目詳見附表6。主要項目如下：

—土地出讓基金收入：年初預算152072萬元，調整為166822萬元，調增14750萬元。

比年初預算增加收入的項目：雨傘塭二期收入調增16155萬元；偉達房地公司北山灣片區項目用地調增7626萬元；南山灣C01-01地塊調增3155萬元；新增10宗項目用地收入7630萬元等。

列入年初預算減少收入的項目：中信項目年初預算120312萬元，調整為105300萬元，調減15012萬元，主要為：年初預算中信濱海南濱片區02-04-01地塊4910萬元、02-04-11地塊5544萬元、02-04-13地塊4558萬元，預計上述三宗地塊2019年才可實現收入而調減。區內項目預計無法實現收入有：GP-2018-009地塊4450萬元；汕頭市海悅度假村有限公司“三舊”改造項目1921萬元；廣澳物流園塑化生產項目（錕盛）1047萬元；廣澳物流園大唐風能項目1000萬元；廣澳物流園區B02地塊二785萬元等。

—城市基礎設施配套費收入：年初預算6000萬元，調整為8000萬元，調增2000萬元。

—福彩公益金收入：維持年初預算60萬元不變。

（二）上級專項補助收入

維持年初預算600萬元不變。具體詳見附表5。

(三）債務轉貸收入

該項年初沒有預算，截至8月中旬，上級下達的新增專項債券50000萬元。

（四）上年結余結轉

年初預算13827萬元，調整為13845萬元，調增17萬元。主要是年初預算草案編制后，上級劃增我區福彩收入17萬元形成的結轉。

（五）本級政府性基金支出

年初預算148155萬元，調整為219082萬元，調增70927萬元。具體科目詳見附表7，具體項目表詳見附表8。

—土地出讓基金支出：年初預算141792萬元（含上年上級結轉支出），調整為162038萬元，調增20246萬元。比年初預算變動的項目主要有：

1、中信項目年初預算80000萬元，調整為98946萬元，調增18946萬元。

2、區內項目年初預算61792萬元，調整為63092萬元，調增1300萬元，按項目類別分為：

（1）征地收儲項目年初預算4550萬元，調整為7937萬元，調增3387萬元；

（2）園區投入項目年初預算6068萬元，調整為8323萬元，調增2255萬元；

（3）區重點基建項目年初預算24661萬元，調整為17479萬元，調減7182萬元；

（4）國有資產投入項目年初預算10651萬元，調整為12074萬元，調增1423萬元；

（5）其他項目年初預算10469萬元，調整為11487萬元，調增1018萬元；

（6）上年結轉支出年初預算394萬元，調整為792萬元，調增398萬元；

（7）預留土地基金相關項目資金維持年初預算5000萬元不變。

—城市基礎設施配套費相應安排的支出：年初預算6303萬元，調整為6984萬元，調增681萬元。比年初預算變動的項目主要有：

1、規劃、控規編制經費年初預算1268萬元，調整為1989萬元，調增721萬元；

2、市政設施保潔經費年初預算2744萬元，調整為2962萬元，調增218萬元；

3、市政設施管養維護及電費年初預算2091萬元，調整為1833萬元，調減258萬元；

4、預留城市基礎設施配套費支出維持年初預算200萬元不變。

—福彩公益金支出：維持年初預算60萬元不變。

—專項債券安排的支出：年初無預算，調增上級下達專項債券50000萬元安排的支出。

（六）上級專項支出

維持年初列入預算600萬元不變。具體科目詳見附表5。

（七）調出資金

年初預算19500萬元，調整為18200萬元（使用土地基金15200萬元、城市基礎設施配套費3000萬元），調減1300萬元。主要是對應上述公共財政預算調入資金的因素減少調出資金。

（八）政府性基金收支平衡情況

綜上，調整后收入合計225482萬元，支出合計219682萬元，調出資金18200萬元，加上上年結余13845萬元，收支相抵，結余1445萬元，其中土地出讓基金結余1222萬元、城市基礎設施配套費結余205萬元、福彩17萬元。

三、國有資本經營預算調整方面

維持年初預算上年結余50萬元、收入50萬元、支出100萬元不變。

四、社會保險基金預算調整方面

維持年初預算收入18366萬元、支出14931萬元、累計結余21320萬元不變。

五、盤活2017年已列支的部分教育專項資金的情況

  2017年使用教育費附加收入安排并列支掛存的教育基礎設施項目共3180萬元，因部分項目推進進度較慢，資金無法支出，導致存量資金較大。根據《關于進一步做好2018年財政支出和盤活存量資金工作的通知》（粵財預【2018】167號）關于“結轉兩年以上以及不滿兩年但不能支出的資金要全部收回”的規定，本次收回2017年列支教育系統資金1160萬元，全額重新安排給教育系統急需支出的項目。具體詳見附表9。

以上報告，請予審查。

2018年9月17日