主任、各位副主任、各位委員：

我受區人民政府委托，向區人大常委會作關于濠江區2018年1-9月份預算執行情況和2018年第三次預算調整方案說明的報告，請予審查。

一、1-9月預算執行情況

（一）一般公共預算收支情況

?1.一般公共預算收入情況

1-9月份本級一般公共預算收入56667萬元，同比增長19.27%，完成預算調整目標73423萬元的77.18%，完成市奮斗目標75398萬元的75.16%。其中：稅收收入38609萬元，同比增長21.81%；非稅收入18058萬元，同比增長14.17%，占一般公共預算收入比重31.87%。

國稅局收入16716萬元，同比增長30.37%，完成預算調整目標20458萬元的81.71%，完成市奮斗目標21463萬元的77.88%；地稅局收入24398萬元，同比增長16.85%，完成預算調整目標33692萬元的72.41%，完成市奮斗目標35021萬元的69.67%；財政局收入15553萬元，同比增長12.61%，完成預算調整目標19273萬元的80.70%，完成市奮斗目標18914萬元的82.23%。

2.一般公共預算支出情況

1-9月份一般公共預算支出160073萬元，其中本級支出87312萬元，完成預算調整計劃127566萬元的68.44%，同比減支4092萬元，下降4.48%。本級支出主要科目明細如下：

一般公共服務支出11401萬元，完成預算調整計劃15551萬元的73.31%，同比增長10.83%；

國防支出471萬元，完成預算調整計劃559萬元的84.26%，同比下降34.76%；

公共安全支出2883萬元，完成預算調整計劃3421萬元的84.27%，同比增長18.20%；

教育支出31080萬元，完成預算調整計劃41468萬元的74.95%，同比增長13.98%；

科學技術支出1158萬元，完成預算調整計劃1189萬元的97.39%，同比增長195.41%；

文化體育與傳媒支出2679萬元，完成預算調整計劃4726萬元的56.69%，同比增長14.88%；

社會保障和就業支出6953萬元，完成預算調整計劃10992萬元的63.26%，同比下降12.02%；

醫療衛生與計劃生育支出4635萬元，完成預算調整計劃6117萬元的75.77%，同比增長17.91%；

節能環保支出153萬元，完成預算調整計劃211萬元的72.51%，同比下降98.96%；

城鄉社區支出9687萬元，完成預算調整計劃11961萬元的80.99%，同比增長5.27%；

農林水支出2521萬元，完成預算調整計劃4228萬元的59.63%，同比增長68.29%；

交通運輸支出98萬元，完成預算調整計劃172萬元的56.98%，同比增長108.51%；

資源勘探信息等支出1283萬元,完成預算調整計劃2048萬元的62.65%，同比增長88.12%；

商業服務業等支出395萬元，完成預算調整計劃713萬元的55.40%,同比增長56.75%；

金融支出5萬元，完成預算調整計劃5萬元的100%，與上年持平；

國土資源氣象等支出726萬元，完成預算調整計劃1141萬元的63.63%，同比增長6.61%；

住房保障支出3133萬元，完成預算調整計劃3167萬元的98.93%，同比增長94.48%；

糧油物資儲備支出699萬元，完成預算調整計劃764萬元的91.49%，同比增長9.73%；

其他支出658萬元，完成預算調整計劃10437萬元的6.30%，同比下降67.57%；

債務付息支出2054萬元，完成預算調整計劃2054萬元的100%，同比增長13.11%；

轉移性支出2380萬元，完成預算調整計劃2380萬元的100%，同比下降20.88%，年終按市下達上解支出指標結算；

預備費預算調整計劃2000萬元，今年尚未支出，上年無該項支出；

債務還本支出2260萬元，完成年初預算計劃2260萬元的100%，上年無該項支出。

對比上年同期，本級減支4092萬元，主要有以下增減支因素：

（1）增支項目。主要是：創建教育現代化中小學教育裝備建設項目3307萬元；債務還本增支2260萬元；2017年結轉省科技發展和信息化發展專項資金1771萬元；績效考核獎金增支1686萬元；稅務局征管經費1433萬元；三嶼圍海堤達標加固工程320萬元；2018年度區級科技三項經費300萬元；濠江區森林防火網格化管理工作經費243萬元；人員工資按實結算增支115萬元等。合計11435萬元。

（2）減支項目。主要是：企業扶持資金14400萬元；上解支出628萬元；機關事業單位基本養老保險周轉金350萬元；職業技能公共實訓基地房產及設備購置資金149萬元。合計15527萬元。

（二）基金收支情況

1-9月份本級政府性基金收入121190萬元，完成預算調整計劃174882萬元的69.30%，同比下降54.37%。主要來源于南濱片統征地出讓收入105300萬元、廣澳物流園區出讓收入3025萬元、劃撥補繳地價款收入4212萬元、“三舊”改造項目收入847萬元、城市基礎設施配套費收入7019萬元、其他收入787萬元。

1-9月份政府性基金總支出162699萬元，其中本級支出161076萬元，完成預算調整計劃219082萬元的73.52%，同比下降36.86%。

（三）社會保險基金收支情況

1-9月份社會保險基金收入13685萬元，完成年初計劃74.51%，其中城鄉養老基金收入7279萬元，機關事業單位養老基金收入6406萬元。1-9月份社會保險基金支出10322萬元，完成年初計劃69.13%，其中城鄉養老基金支出4546萬元，機關事業單位養老基金支出5776萬元。預計至年底，機關事業單位養老基金收支基本平衡。

（四）國有資本經營預算收支情況

???? 1-9月份國有資本經營預算收支尚未有執行，預計至年底將按年初計劃完成。

二、2018年第三次預算調整情況說明

今年以來，區財稅部門緊緊圍繞區委、區政府工作部署，強化征收協調，爭取債券資金，科學調度資金，提速預算執行，全力打好財政收支基礎。但受政策性增支等因素的影響，區第四屆人大常委會第十三次會議審議通過我區2018年第二次預算調整方案后，預算執行再次出現較大變化。根據《預算法》規定，需對財政預算再作調整。本次預算調整后預算收支若再有重大變化，將按程序再進行上報調整。

本次調整的主要因素：一是受規范津補貼政策影響，需調增預算支出；二是部分政策性項目增支；三是已列入預算調整的部分債券資金支出項目無法支出，需調整重新安排項目。主要調整內容如下：

（一）一般公共預算調整方面

1.收入調整情況

調入資金調整為25446萬元，比上次預算調整20973萬元調增4473萬元，增長21.33%。主要是調增從政府性基金收入調入資金4473萬元。

2.????? 支出調整情況

本級公共預算支出調整為132039萬元，比上次預算調整127566萬元調增4473萬元，增長3.51%。主要是調增規范機關事業單位津補貼（績效工資）支出4752萬元,調增外事局外賓接待經費10萬元,調減機關單位工作補助經費289萬元。詳見附表1。

（二）政府性基金預算調整方面

1.收入調整情況

本級政府性基金收入調整為179355萬元，比第二次預算調整174882萬元調增4473萬元，增長2.56%。具體科目詳見附表2，具體項目詳見附表3，主要項目如下：

—土地出讓基金收入：調整為171295萬元，比第二次預算調整166822萬元調增4473萬元，增長2.68%。

比第二次預算調整增加收入的項目有：偉達房地產有限公司北山灣片區項目用地調整為23078萬元，調增8078萬元。

列入第二次預算調整減少收入的項目有：雨傘塭二期（馬滘雨傘塭GP-2018-004地塊）調整為17550萬元，調減3605萬元。主要是預計馬滘雨傘塭B-02-03地塊西北側11.14畝年底無法實現收入。

2.支出調整情況

調出資金調整為22673萬元，比第二次預算調整18200萬元調增4473萬元。主要是上述公共財政預算調入資金的因素增加調出資金。詳見附表4。

（三）2018年新增專項債券資金調整情況

區第四屆人大常委會第十二次會議審議通過我區2018年新增地方政府專項債券轉貸資金安排方案，當前仍有部分項目暫無法實施，影響了全區新增債券支出進度。汕市財預〔2018〕165號文要求：2018年新增債券在今年內全部支出，杜絕資金沉淀，對于債券資金滯留國庫資金嚴重，沒有及時安排支出的地區，省財政將提請省政府予以公開通報，并以適當方式提請有關方面實施問責，必要時研究收回沉淀資金。為加快2018年新增債券的支出進度，擬對暫無法實施、無法支出、有其他資金來源的項目調整給其他亟需支出的項目。具體如下：

收回宕石街道馬拉松公園2000萬元、廣澳街道汕頭南教育公園500萬元、城建環保局石林橋危橋改造1000萬元、城建環保局“三路一橋”工程2000萬元、達濠街道古城墻修繕500萬元，合計6000萬元。上述收回的資金6000萬元全部調整為城建環保局“一路一橋”工程項目。詳見附表5。

三、后三個月工作打算

（一）將財源建設作為第一要務。一方面，強化財源培育。落實國家稅改要求，進一步涵養培植優質稅源；研究促進行業健康發展措施，提前培育地方骨干稅源；鼓勵本地總部企業依法匯總納稅，引導各分公司升級為二級以上機構，努力增加稅收增量。另一方面，強化綜合治稅。堅持收入增速和質量水平并重，密切部門聯系溝通，打破涉稅信息“孤島”，加強難征難管環節稅源管控，多渠道堵漏增收。

（二）防范潛在支付風險隱患。高度重視庫款支付保障工作，將庫款情況納入關注范圍，及時分析庫款收支情況，做好庫款使用規劃，強化庫款支出管理，防范潛在支付風險。在出現庫款支付困難時，及時采取有效措施，化解支付風險。

（三）緊抓土地出讓加大收入。前三季度，我區土地出讓收入（含南濱片統征地）占政府性基金收入高達94.18%，但可統籌基金僅完成預算調整計劃的14.36%，政府性基金來源極大減少，無力支撐八項支出，無力按進度支付項目工程款，持續舉債將無力償還，也嚴重影響我區發展進程。區各有關部門要堅持問題導向、目標導向、進度導向，以踏石留印的勁頭和時不我待的擔當，確保各項工作有力有序加速落實，為全區經濟發展儲備后力。

（四）采取有效措施推進支出。嚴格執行季度通報、清理催支、落后懲罰、不滿2年未支收回等四個機制，針對財政支出各環節存在問題，形成例行通報、特殊報告、不予支持、年滿收回的倒逼舉措，打通支出關節，避免擴大資金沉淀規模，提高資金使用效益，切實突破資金滯留的惡循環。

（五）積極對接上級財政部門。主動對接省、市財政部門，爭取將中信項目收益納入公共預算非稅收入管理，全力維護我區現有財政規模和收入增速。

以上報告，請予審查。

濠江區財政局?

2018年11月7日

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