主任、各位副主任、各位委員：

我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)作關(guān)于濠江區(qū)2018年1-9月份預(yù)算執(zhí)行情況和2018年第三次預(yù)算調(diào)整方案說(shuō)明的報(bào)告，請(qǐng)予審查。

一、1-9月預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算收支情況

?1.一般公共預(yù)算收入情況

1-9月份本級(jí)一般公共預(yù)算收入56667萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.27%，完成預(yù)算調(diào)整目標(biāo)73423萬(wàn)元的77.18%，完成市奮斗目標(biāo)75398萬(wàn)元的75.16%。其中：稅收收入38609萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.81%；非稅收入18058萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.17%，占一般公共預(yù)算收入比重31.87%。

國(guó)稅局收入16716萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30.37%，完成預(yù)算調(diào)整目標(biāo)20458萬(wàn)元的81.71%，完成市奮斗目標(biāo)21463萬(wàn)元的77.88%；地稅局收入24398萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.85%，完成預(yù)算調(diào)整目標(biāo)33692萬(wàn)元的72.41%，完成市奮斗目標(biāo)35021萬(wàn)元的69.67%；財(cái)政局收入15553萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.61%，完成預(yù)算調(diào)整目標(biāo)19273萬(wàn)元的80.70%，完成市奮斗目標(biāo)18914萬(wàn)元的82.23%。

2.一般公共預(yù)算支出情況

1-9月份一般公共預(yù)算支出160073萬(wàn)元，其中本級(jí)支出87312萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃127566萬(wàn)元的68.44%，同比減支4092萬(wàn)元，下降4.48%。本級(jí)支出主要科目明細(xì)如下：

一般公共服務(wù)支出11401萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃15551萬(wàn)元的73.31%，同比增長(zhǎng)10.83%；

國(guó)防支出471萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃559萬(wàn)元的84.26%，同比下降34.76%；

公共安全支出2883萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃3421萬(wàn)元的84.27%，同比增長(zhǎng)18.20%；

教育支出31080萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃41468萬(wàn)元的74.95%，同比增長(zhǎng)13.98%；

科學(xué)技術(shù)支出1158萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃1189萬(wàn)元的97.39%，同比增長(zhǎng)195.41%；

文化體育與傳媒支出2679萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃4726萬(wàn)元的56.69%，同比增長(zhǎng)14.88%；

社會(huì)保障和就業(yè)支出6953萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃10992萬(wàn)元的63.26%，同比下降12.02%；

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出4635萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃6117萬(wàn)元的75.77%，同比增長(zhǎng)17.91%；

節(jié)能環(huán)保支出153萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃211萬(wàn)元的72.51%，同比下降98.96%；

城鄉(xiāng)社區(qū)支出9687萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃11961萬(wàn)元的80.99%，同比增長(zhǎng)5.27%；

農(nóng)林水支出2521萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃4228萬(wàn)元的59.63%，同比增長(zhǎng)68.29%；

交通運(yùn)輸支出98萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃172萬(wàn)元的56.98%，同比增長(zhǎng)108.51%；

資源勘探信息等支出1283萬(wàn)元,完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃2048萬(wàn)元的62.65%，同比增長(zhǎng)88.12%；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出395萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃713萬(wàn)元的55.40%,同比增長(zhǎng)56.75%；

金融支出5萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃5萬(wàn)元的100%，與上年持平；

國(guó)土資源氣象等支出726萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃1141萬(wàn)元的63.63%，同比增長(zhǎng)6.61%；

住房保障支出3133萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃3167萬(wàn)元的98.93%，同比增長(zhǎng)94.48%；

糧油物資儲(chǔ)備支出699萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃764萬(wàn)元的91.49%，同比增長(zhǎng)9.73%；

其他支出658萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃10437萬(wàn)元的6.30%，同比下降67.57%；

債務(wù)付息支出2054萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃2054萬(wàn)元的100%，同比增長(zhǎng)13.11%；

轉(zhuǎn)移性支出2380萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃2380萬(wàn)元的100%，同比下降20.88%，年終按市下達(dá)上解支出指標(biāo)結(jié)算；

預(yù)備費(fèi)預(yù)算調(diào)整計(jì)劃2000萬(wàn)元，今年尚未支出，上年無(wú)該項(xiàng)支出；

債務(wù)還本支出2260萬(wàn)元，完成年初預(yù)算計(jì)劃2260萬(wàn)元的100%，上年無(wú)該項(xiàng)支出。

對(duì)比上年同期，本級(jí)減支4092萬(wàn)元，主要有以下增減支因素：

（1）增支項(xiàng)目。主要是：創(chuàng)建教育現(xiàn)代化中小學(xué)教育裝備建設(shè)項(xiàng)目3307萬(wàn)元；債務(wù)還本增支2260萬(wàn)元；2017年結(jié)轉(zhuǎn)省科技發(fā)展和信息化發(fā)展專項(xiàng)資金1771萬(wàn)元；績(jī)效考核獎(jiǎng)金增支1686萬(wàn)元；稅務(wù)局征管經(jīng)費(fèi)1433萬(wàn)元；三嶼圍海堤達(dá)標(biāo)加固工程320萬(wàn)元；2018年度區(qū)級(jí)科技三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元；濠江區(qū)森林防火網(wǎng)格化管理工作經(jīng)費(fèi)243萬(wàn)元；人員工資按實(shí)結(jié)算增支115萬(wàn)元等。合計(jì)11435萬(wàn)元。

（2）減支項(xiàng)目。主要是：企業(yè)扶持資金14400萬(wàn)元；上解支出628萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)周轉(zhuǎn)金350萬(wàn)元；職業(yè)技能公共實(shí)訓(xùn)基地房產(chǎn)及設(shè)備購(gòu)置資金149萬(wàn)元。合計(jì)15527萬(wàn)元。

（二）基金收支情況

1-9月份本級(jí)政府性基金收入121190萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃174882萬(wàn)元的69.30%，同比下降54.37%。主要來(lái)源于南濱片統(tǒng)征地出讓收入105300萬(wàn)元、廣澳物流園區(qū)出讓收入3025萬(wàn)元、劃撥補(bǔ)繳地價(jià)款收入4212萬(wàn)元、“三舊”改造項(xiàng)目收入847萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入7019萬(wàn)元、其他收入787萬(wàn)元。

1-9月份政府性基金總支出162699萬(wàn)元，其中本級(jí)支出161076萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃219082萬(wàn)元的73.52%，同比下降36.86%。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支情況

1-9月份社會(huì)保險(xiǎn)基金收入13685萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃74.51%，其中城鄉(xiāng)養(yǎng)老基金收入7279萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老基金收入6406萬(wàn)元。1-9月份社會(huì)保險(xiǎn)基金支出10322萬(wàn)元，完成年初計(jì)劃69.13%，其中城鄉(xiāng)養(yǎng)老基金支出4546萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老基金支出5776萬(wàn)元。預(yù)計(jì)至年底，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老基金收支基本平衡。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況

???? 1-9月份國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支尚未有執(zhí)行，預(yù)計(jì)至年底將按年初計(jì)劃完成。

二、2018年第三次預(yù)算調(diào)整情況說(shuō)明

今年以來(lái)，區(qū)財(cái)稅部門緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作部署，強(qiáng)化征收協(xié)調(diào)，爭(zhēng)取債券資金，科學(xué)調(diào)度資金，提速預(yù)算執(zhí)行，全力打好財(cái)政收支基礎(chǔ)。但受政策性增支等因素的影響，區(qū)第四屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議審議通過(guò)我區(qū)2018年第二次預(yù)算調(diào)整方案后，預(yù)算執(zhí)行再次出現(xiàn)較大變化。根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，需對(duì)財(cái)政預(yù)算再作調(diào)整。本次預(yù)算調(diào)整后預(yù)算收支若再有重大變化，將按程序再進(jìn)行上報(bào)調(diào)整。

本次調(diào)整的主要因素：一是受規(guī)范津補(bǔ)貼政策影響，需調(diào)增預(yù)算支出；二是部分政策性項(xiàng)目增支；三是已列入預(yù)算調(diào)整的部分債券資金支出項(xiàng)目無(wú)法支出，需調(diào)整重新安排項(xiàng)目。主要調(diào)整內(nèi)容如下：

（一）一般公共預(yù)算調(diào)整方面

1.收入調(diào)整情況

調(diào)入資金調(diào)整為25446萬(wàn)元，比上次預(yù)算調(diào)整20973萬(wàn)元調(diào)增4473萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.33%。主要是調(diào)增從政府性基金收入調(diào)入資金4473萬(wàn)元。

2.????? 支出調(diào)整情況

本級(jí)公共預(yù)算支出調(diào)整為132039萬(wàn)元，比上次預(yù)算調(diào)整127566萬(wàn)元調(diào)增4473萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.51%。主要是調(diào)增規(guī)范機(jī)關(guān)事業(yè)單位津補(bǔ)貼（績(jī)效工資）支出4752萬(wàn)元,調(diào)增外事局外賓接待經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元,調(diào)減機(jī)關(guān)單位工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)289萬(wàn)元。詳見附表1。

（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整方面

1.收入調(diào)整情況

本級(jí)政府性基金收入調(diào)整為179355萬(wàn)元，比第二次預(yù)算調(diào)整174882萬(wàn)元調(diào)增4473萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.56%。具體科目詳見附表2，具體項(xiàng)目詳見附表3，主要項(xiàng)目如下：

—土地出讓基金收入：調(diào)整為171295萬(wàn)元，比第二次預(yù)算調(diào)整166822萬(wàn)元調(diào)增4473萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.68%。

比第二次預(yù)算調(diào)整增加收入的項(xiàng)目有：偉達(dá)房地產(chǎn)有限公司北山灣片區(qū)項(xiàng)目用地調(diào)整為23078萬(wàn)元，調(diào)增8078萬(wàn)元。

列入第二次預(yù)算調(diào)整減少收入的項(xiàng)目有：雨傘塭二期（馬滘雨傘塭GP-2018-004地塊）調(diào)整為17550萬(wàn)元，調(diào)減3605萬(wàn)元。主要是預(yù)計(jì)馬滘雨傘塭B-02-03地塊西北側(cè)11.14畝年底無(wú)法實(shí)現(xiàn)收入。

2.支出調(diào)整情況

調(diào)出資金調(diào)整為22673萬(wàn)元，比第二次預(yù)算調(diào)整18200萬(wàn)元調(diào)增4473萬(wàn)元。主要是上述公共財(cái)政預(yù)算調(diào)入資金的因素增加調(diào)出資金。詳見附表4。

（三）2018年新增專項(xiàng)債券資金調(diào)整情況

區(qū)第四屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議審議通過(guò)我區(qū)2018年新增地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金安排方案，當(dāng)前仍有部分項(xiàng)目暫無(wú)法實(shí)施，影響了全區(qū)新增債券支出進(jìn)度。汕市財(cái)預(yù)〔2018〕165號(hào)文要求：2018年新增債券在今年內(nèi)全部支出，杜絕資金沉淀，對(duì)于債券資金滯留國(guó)庫(kù)資金嚴(yán)重，沒(méi)有及時(shí)安排支出的地區(qū)，省財(cái)政將提請(qǐng)省政府予以公開通報(bào)，并以適當(dāng)方式提請(qǐng)有關(guān)方面實(shí)施問(wèn)責(zé)，必要時(shí)研究收回沉淀資金。為加快2018年新增債券的支出進(jìn)度，擬對(duì)暫無(wú)法實(shí)施、無(wú)法支出、有其他資金來(lái)源的項(xiàng)目調(diào)整給其他亟需支出的項(xiàng)目。具體如下：

收回宕石街道馬拉松公園2000萬(wàn)元、廣澳街道汕頭南教育公園500萬(wàn)元、城建環(huán)保局石林橋危橋改造1000萬(wàn)元、城建環(huán)保局“三路一橋”工程2000萬(wàn)元、達(dá)濠街道古城墻修繕500萬(wàn)元，合計(jì)6000萬(wàn)元。上述收回的資金6000萬(wàn)元全部調(diào)整為城建環(huán)保局“一路一橋”工程項(xiàng)目。詳見附表5。

三、后三個(gè)月工作打算

（一）將財(cái)源建設(shè)作為第一要?jiǎng)?wù)。一方面，強(qiáng)化財(cái)源培育。落實(shí)國(guó)家稅改要求，進(jìn)一步涵養(yǎng)培植優(yōu)質(zhì)稅源；研究促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展措施，提前培育地方骨干稅源；鼓勵(lì)本地總部企業(yè)依法匯總納稅，引導(dǎo)各分公司升級(jí)為二級(jí)以上機(jī)構(gòu)，努力增加稅收增量。另一方面，強(qiáng)化綜合治稅。堅(jiān)持收入增速和質(zhì)量水平并重，密切部門聯(lián)系溝通，打破涉稅信息“孤島”，加強(qiáng)難征難管環(huán)節(jié)稅源管控，多渠道堵漏增收。

（二）防范潛在支付風(fēng)險(xiǎn)隱患。高度重視庫(kù)款支付保障工作，將庫(kù)款情況納入關(guān)注范圍，及時(shí)分析庫(kù)款收支情況，做好庫(kù)款使用規(guī)劃，強(qiáng)化庫(kù)款支出管理，防范潛在支付風(fēng)險(xiǎn)。在出現(xiàn)庫(kù)款支付困難時(shí)，及時(shí)采取有效措施，化解支付風(fēng)險(xiǎn)。

（三）緊抓土地出讓加大收入。前三季度，我區(qū)土地出讓收入（含南濱片統(tǒng)征地）占政府性基金收入高達(dá)94.18%，但可統(tǒng)籌基金僅完成預(yù)算調(diào)整計(jì)劃的14.36%，政府性基金來(lái)源極大減少，無(wú)力支撐八項(xiàng)支出，無(wú)力按進(jìn)度支付項(xiàng)目工程款，持續(xù)舉債將無(wú)力償還，也嚴(yán)重影響我區(qū)發(fā)展進(jìn)程。區(qū)各有關(guān)部門要堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、進(jìn)度導(dǎo)向，以踏石留印的勁頭和時(shí)不我待的擔(dān)當(dāng)，確保各項(xiàng)工作有力有序加速落實(shí)，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展儲(chǔ)備后力。

（四）采取有效措施推進(jìn)支出。嚴(yán)格執(zhí)行季度通報(bào)、清理催支、落后懲罰、不滿2年未支收回等四個(gè)機(jī)制，針對(duì)財(cái)政支出各環(huán)節(jié)存在問(wèn)題，形成例行通報(bào)、特殊報(bào)告、不予支持、年滿收回的倒逼舉措，打通支出關(guān)節(jié)，避免擴(kuò)大資金沉淀規(guī)模，提高資金使用效益，切實(shí)突破資金滯留的惡循環(huán)。

（五）積極對(duì)接上級(jí)財(cái)政部門。主動(dòng)對(duì)接省、市財(cái)政部門，爭(zhēng)取將中信項(xiàng)目收益納入公共預(yù)算非稅收入管理，全力維護(hù)我區(qū)現(xiàn)有財(cái)政規(guī)模和收入增速。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。

濠江區(qū)財(cái)政局?

2018年11月7日

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