主任，各位副主任，各位委員：

        我受區人民政府委托，向區人大常委會作關于濠江區2021年第三次預算調整情況說明的報告，請予審議。

今年6月份、10月份分別對因新增債券和預算執行進行兩次預算調整后，受經濟持續下行及新冠疫情的雙重沖擊，區土地出讓收入持續大幅回落，預算執行再次出現較大的變化。根據《預算法》的規定，需再次對財政預算作調整。區財政局已初步形成《關于濠江區2021年第三次預算調整情況說明的報告》，現提交區人大常委會會議審議。

        本次調整的主要因素：一是土地出讓收入變動較大需進行相應調整；二是已列入預算的部分支出項目年底前無法支出，按規定進行收回；三是新增一般債券資金使用項目調整。按照收支平衡的原則，本次預算調整方案（草案）如下：

        一、一般公共預算調整方面

1.本級一般公共預算收入

第二次預算調整66300萬元，調整為63312萬元，調減2988萬元，主要是稅收收入不及預期。（詳見附表1）

2.上級財力性補助收入

第二次預算調整39174萬元，調整為46991萬元，調增7817萬元。主要是截至目前，上級增加的財力性補助。根據《廣東省人民政府辦公廳關于印發廣東省財政一般性轉移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦〔2014〕31號），市縣統籌使用上級財政一般性轉移支付資金，應按照民生支出、運轉支出、協調發展支出的順序和使用范圍安排使用。（詳見附表4）

3.上級專項性補助收入

第二次預算調整69666萬元，調整為94162萬元，調增24496萬元。主要是截至目前，上級追加專項補助資金。

4.新增一般債券轉貸收入

保持第二次預算調整10500萬元不變。

5.再融資一般債券轉貸收入

保持第二次預算調整57388萬元不變。

6.補充預算穩定調節基金

保持第二次預算調整5212萬元不變。

7.調入資金

第二次預算調整67077萬元，調整為13474萬元，調減53603萬元。主要是因政府性基金預算收入總量減少，相應減少調入資金。

8.上年專項結轉

保持第二次預算調整2051萬元不變。

9.本級一般公共預算支出

第二次預算調整247427萬元，調整為198928萬元，調減48499萬元。（詳見附表2、附表3）

調增支出1614萬元：一是小公園開埠區保護和改造資金等專項上解調增1586萬元。二是救助、慰問困難殘疾人經費和增加購買服務人員經費28萬元。

調減支出50113萬元：一是基本支出調減2790萬元，主要是收回預留人員經費等。二是各項專項工作經費調減47323萬元，主要是收回預留機關養老、教育裝備建設項目經費、征管經費和“兩委”崗位補貼等，其中部分受財力限制無法列入預算的項目使用存量資金進行安排。

10.上級專項支出

第二次預算調整69666萬元，調整為62962萬元，調減6704萬元。主要是截至目前上級追加專項補助資金相應安排的支出。

11.一般公共預算收支平衡情況

綜上，調整后收入合計293090萬元，支出合計261890萬元，收支相抵，結轉結余31200萬元，其中本級結轉結余0，上級專項結轉31200萬元。

        二、政府性基金預算調整方面

1.本級政府性基金收入

第二次預算調整數250109萬元，調整為81638萬元，調減168471萬元（詳見附表5、附表6）。主要項目如下：

—土地出讓基金收入：第二次預算調整241849萬元，調整為74698萬元，調減167151萬元。

中信項目調整情況：第二次預算調整139851萬元，調整為23234萬元，調減116617萬元，其中預計只有去年已出讓的南濱片區02-04-11（統征地）繳納第二期地價款2904萬元和南濱片區03-01-11 (統征地）調增200萬元，即20330萬元；另三宗南濱片區項目調減116817萬元。

區內項目調整情況：第二次預算調整101998萬元，調整為51464萬元，調減50534萬元，其中：住宅用地調減59982萬元；工業交通教育等用地調減2603萬元；“三舊”改造項目用地調減1000萬元；其他補繳劃撥項目調增11051萬元；上繳省市新增建設用地有償使用費及有關資金第二次預算調整6000萬元，調整為4000萬元，調減2000萬元。

—城市基礎設施配套費收入：第二次預算調整8200萬元，調整為6900萬元，調減1300萬元。

—福彩公益金收入：第二次預算調整60萬元，調整為40萬元，調減20萬元。

2.上級專項補助收入

第二次預算調整16042萬元，調整為18929萬元，調增2887萬元。

3.新增專項債券轉貸收入

保持第二次預算調整170000萬元不變。

4.再融資專項債券轉貸收入

保持第二次預算調整13100萬元不變。

5.上年結轉

保持第二次預算調整8308萬元不變。

6.本級政府性基金支出

第二次預算調整374854萬元，調整為251841萬元，調減123013萬元。（詳見附表7、附表8）

—土地出讓基金支出：第二次預算調整181678萬元，調整為68643萬元，調減113035萬元。調增、調減項目詳見附表6。其中：

（1）中信項目第二次預算調整39700萬元，調整為0萬元，調減39700萬元。

（2）征地收儲項目第二次預算調整22933萬元，調整為13462萬元，調減9471萬元；

（3）園區投入項目第二次預算調整10423萬元，調整為9441萬元，調減982萬元；

（4）區重點基建項目第二次預算調整22239萬元，調整為5092萬元，調減17147萬元；

（5）國有資產投入項目第二次預算調整51459萬元，調整為10965萬元（含債券還本支出9500萬元），調減40494萬元；

（6）其他項目第二次預算調整26824萬元，調整為23814萬元，調減3010萬元；

（7）預留土地基金相關項目第二次預算調整8100萬元，調整為5869萬元，調減2231萬元。

—城市基礎設施配套費相應安排的支出：第二次預算調整8806萬元，調整為7014萬元，調減1792萬元。按項目類別分為：

（1）規劃、控規編制經費第二次預算調整374萬元，調整為64萬元，調減310萬元；

（2）城市公共設施第二次預算調整4594萬元，調整為3412萬元，調減1182萬元；

（3）城市環境衛生第二次預算調整3738萬元，調整為3538萬元，調減200萬元；

（4）預留城市基礎設施配套費支出第二次預算調整100萬元，調整為0萬元，調減100萬元。

—福彩公益金支出：第二次預算調整60萬元，調整為40萬元，調減20萬元。

—上級專項結轉支出：第二次預算調整1210萬元，調整為200萬元，調減1010萬元。屬2020年上級專項資金，未支出的1010萬元專項結轉下年使用。

—新增專項債券安排的支出：第二次預算調整170000萬元，調整為162844萬元，調減7156萬元，為濱海產業園和海上風電產業園資金結轉下年使用。

—再融資專項債券還本支出：保持第二次預算調整13100萬元不變。

7.上級專項支出

第二次預算調整16042萬元，調整為6339萬元，調減9703萬元。主要是庫款原因無法支出，結轉下年使用。（詳見附表7）

8.調出資金

第二次預算調整66300萬元，調整為13000萬元，調減53300萬元。

9.政府性基金收支平衡情況

綜上，調整后收入合計291975萬元，支出合計271180萬元，收支相抵，結余20795萬元，其中土地出讓基金結余9萬元、城市基礎設施配套費結余30萬元、上年上級專項結轉資金1010萬元、本年上級專項結轉資金12590萬元和債券資金結轉7156萬元。

        三、國有資本經營預算調整方面

1.國有資本經營預算收入

（1）本級收入第二次預算調整2591萬元，調整為1581萬元，調減1010萬元（詳見附表9）。主要項目如下：

國有資本經營利潤收入第二次預算調整256萬元，調整為306萬元，調增50萬元。

國有資本經營股利、股息收入第二次預算調整2335萬，調整為1275萬元，調減1060萬元。

（2）上級專項性補助收入第二次預算調整4萬元，本次無調整。

2.上年結轉

保持第二次預算調整44萬元不變。

3.國有資本經營預算支出

（1）本級支出第二次預算調整1858萬元，調整為1134萬元，調減724萬元（詳見附表10）。主要項目如下：

解決歷史遺留問題及改革成本支出第二次預算調整292萬元，調整為39萬元，調減253萬元。

其他國有資本經營預算支出第二次預算調整1566萬元，調整為1095萬元，調減471萬元。

（2）上級專項性補助支出第二次預算調整4萬元，本次無調整。

4.調出資金

調出資金第二次預算調整777萬元，調整為474萬元，調減303萬元。

5.國有資本經營預算收支平衡情況

綜上，調整后收入合計1629萬元，支出合計1138萬元，調出資金474萬元，收支相抵，結余17萬元。（詳見附表9、附表10）

         四、社會保險基金預算調整方面

1.社會保險基金預算收入

第二次預算調整30486萬元，調整為27522萬元，調減2964萬元。其中：城鄉居民養老從12171萬元調整為11515萬元，調減656萬元；機關事業養老從18315萬元調整為16007萬元，調減2308萬元。調減因素：（1）城鄉居民基本養老保險繳費人數預計執行數較原預算數減少，調減繳費收入，領取待遇人數較原預算數減少，調減財政補貼收入；（2）機關事業單位基本養老保險調減財政補助收入數。

2.社會保險基金預算支出

第二次預算調整28131萬元，調整為26923萬元，調減1208萬元。其中：城鄉居民養老從10316萬元調整為9291萬元，調減1025萬元；機關事業養老從17815萬元調整為17632萬元，調減183萬元。調減因素：各險種領取待遇人數預計執行數較原預算數減少，調減待遇支出數。

3.社會保險基金預算收支平衡情況

綜上，加上轉移性收入529萬元、上年結余33869萬元，減去轉移性支出646萬元，收支相抵，累計結余34351萬元，其中城鄉居民養老結余19233萬元，機關事業養老結余15118萬元。（詳見附表11、附表12）

        五、政府性債務情況

1.新增債券發行方面

2021年第2批新增債券原待發行42500萬元已于2021年11月份成功發行，舉債年限20年，利率3.45%。

截至2021年底，全區政府債務余額564494萬元，其中：一般債務119194萬元（非債券債務443萬元）、專項債務445300萬元。

2.新增債券調整方面

2021年10月份區第四屆人大常委會第五十一次會議審議通過我區2021年第二次預算調整方案（汕濠常〔2021〕49號），其中2021年第2批新增債券資金423萬元安排給區水利與漁港建設管養中心用于汕頭市濠江區東坑水庫、嶺腳水庫、水雞嶺水庫等3宗水庫除險加固工程。

鑒于上述項目中，2宗水庫立項主體為社區，不符合新增債券的使用范圍，為合規使用新增債券資金，經省政府批準，將區水利與漁港建設管養中心汕頭市濠江區東坑水庫、嶺腳水庫、水雞嶺水庫等3宗水庫除險加固工程423萬元調整為：區農業農村水務局汕頭市濠江區城鄉雨污分流升級改造項目423萬元。（詳見附表13）

         六、盤活存量財政資金及使用方面

1.收回情況

預計截至12月底，我區今年收回存量且未安排的資金25315萬元，其中各單位實有賬戶繳入1438萬元、城建投集團YX清零收回存量11078萬元、上年結余國有資本經營預算資金1700萬元、收回2019-2020年尚未撥付的部門結轉結余資金10033萬元、其他166萬元。（詳見附表14）

2.安排情況

擬將收回存量資金安排用于退回區工業和信息化局錯繳履約保證金50萬元、廣澳港前澳埠村搬遷補償項目被市收回資金5500萬元、收回2020年上級資金需重新安排項目9621萬元和因庫款原因部門申請支出但年終被調減的資金10144萬元，四項合計安排支出25315萬元。（詳見附表14）

以上報告，請予審議。

汕頭市濠江區2021年政府預算調整草案.xlsx