主任，各位副主任，各位委員：

        我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會作關于濠江區(qū)2021年第三次預算調(diào)整情況說明的報告，請予審議。

今年6月份、10月份分別對因新增債券和預算執(zhí)行進行兩次預算調(diào)整后，受經(jīng)濟持續(xù)下行及新冠疫情的雙重沖擊，區(qū)土地出讓收入持續(xù)大幅回落，預算執(zhí)行再次出現(xiàn)較大的變化。根據(jù)《預算法》的規(guī)定，需再次對財政預算作調(diào)整。區(qū)財政局已初步形成《關于濠江區(qū)2021年第三次預算調(diào)整情況說明的報告》，現(xiàn)提交區(qū)人大常委會會議審議。

        本次調(diào)整的主要因素：一是土地出讓收入變動較大需進行相應調(diào)整；二是已列入預算的部分支出項目年底前無法支出，按規(guī)定進行收回；三是新增一般債券資金使用項目調(diào)整。按照收支平衡的原則，本次預算調(diào)整方案（草案）如下：

        一、一般公共預算調(diào)整方面

1.本級一般公共預算收入

第二次預算調(diào)整66300萬元，調(diào)整為63312萬元，調(diào)減2988萬元，主要是稅收收入不及預期。（詳見附表1）

2.上級財力性補助收入

第二次預算調(diào)整39174萬元，調(diào)整為46991萬元，調(diào)增7817萬元。主要是截至目前，上級增加的財力性補助。根據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關于印發(fā)廣東省財政一般性轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦〔2014〕31號），市縣統(tǒng)籌使用上級財政一般性轉(zhuǎn)移支付資金，應按照民生支出、運轉(zhuǎn)支出、協(xié)調(diào)發(fā)展支出的順序和使用范圍安排使用。（詳見附表4）

3.上級專項性補助收入

第二次預算調(diào)整69666萬元，調(diào)整為94162萬元，調(diào)增24496萬元。主要是截至目前，上級追加專項補助資金。

4.新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入

保持第二次預算調(diào)整10500萬元不變。

5.再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入

保持第二次預算調(diào)整57388萬元不變。

6.補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

保持第二次預算調(diào)整5212萬元不變。

7.調(diào)入資金

第二次預算調(diào)整67077萬元，調(diào)整為13474萬元，調(diào)減53603萬元。主要是因政府性基金預算收入總量減少，相應減少調(diào)入資金。

8.上年專項結(jié)轉(zhuǎn)

保持第二次預算調(diào)整2051萬元不變。

9.本級一般公共預算支出

第二次預算調(diào)整247427萬元，調(diào)整為198928萬元，調(diào)減48499萬元。（詳見附表2、附表3）

調(diào)增支出1614萬元：一是小公園開埠區(qū)保護和改造資金等專項上解調(diào)增1586萬元。二是救助、慰問困難殘疾人經(jīng)費和增加購買服務人員經(jīng)費28萬元。

調(diào)減支出50113萬元：一是基本支出調(diào)減2790萬元，主要是收回預留人員經(jīng)費等。二是各項專項工作經(jīng)費調(diào)減47323萬元，主要是收回預留機關養(yǎng)老、教育裝備建設項目經(jīng)費、征管經(jīng)費和“兩委”崗位補貼等，其中部分受財力限制無法列入預算的項目使用存量資金進行安排。

10.上級專項支出

第二次預算調(diào)整69666萬元，調(diào)整為62962萬元，調(diào)減6704萬元。主要是截至目前上級追加專項補助資金相應安排的支出。

11.一般公共預算收支平衡情況

綜上，調(diào)整后收入合計293090萬元，支出合計261890萬元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余31200萬元，其中本級結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0，上級專項結(jié)轉(zhuǎn)31200萬元。

        二、政府性基金預算調(diào)整方面

1.本級政府性基金收入

第二次預算調(diào)整數(shù)250109萬元，調(diào)整為81638萬元，調(diào)減168471萬元（詳見附表5、附表6）。主要項目如下：

—土地出讓基金收入：第二次預算調(diào)整241849萬元，調(diào)整為74698萬元，調(diào)減167151萬元。

中信項目調(diào)整情況：第二次預算調(diào)整139851萬元，調(diào)整為23234萬元，調(diào)減116617萬元，其中預計只有去年已出讓的南濱片區(qū)02-04-11（統(tǒng)征地）繳納第二期地價款2904萬元和南濱片區(qū)03-01-11 (統(tǒng)征地）調(diào)增200萬元，即20330萬元；另三宗南濱片區(qū)項目調(diào)減116817萬元。

區(qū)內(nèi)項目調(diào)整情況：第二次預算調(diào)整101998萬元，調(diào)整為51464萬元，調(diào)減50534萬元，其中：住宅用地調(diào)減59982萬元；工業(yè)交通教育等用地調(diào)減2603萬元；“三舊”改造項目用地調(diào)減1000萬元；其他補繳劃撥項目調(diào)增11051萬元；上繳省市新增建設用地有償使用費及有關資金第二次預算調(diào)整6000萬元，調(diào)整為4000萬元，調(diào)減2000萬元。

—城市基礎設施配套費收入：第二次預算調(diào)整8200萬元，調(diào)整為6900萬元，調(diào)減1300萬元。

—福彩公益金收入：第二次預算調(diào)整60萬元，調(diào)整為40萬元，調(diào)減20萬元。

2.上級專項補助收入

第二次預算調(diào)整16042萬元，調(diào)整為18929萬元，調(diào)增2887萬元。

3.新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入

保持第二次預算調(diào)整170000萬元不變。

4.再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入

保持第二次預算調(diào)整13100萬元不變。

5.上年結(jié)轉(zhuǎn)

保持第二次預算調(diào)整8308萬元不變。

6.本級政府性基金支出

第二次預算調(diào)整374854萬元，調(diào)整為251841萬元，調(diào)減123013萬元。（詳見附表7、附表8）

—土地出讓基金支出：第二次預算調(diào)整181678萬元，調(diào)整為68643萬元，調(diào)減113035萬元。調(diào)增、調(diào)減項目詳見附表6。其中：

（1）中信項目第二次預算調(diào)整39700萬元，調(diào)整為0萬元，調(diào)減39700萬元。

（2）征地收儲項目第二次預算調(diào)整22933萬元，調(diào)整為13462萬元，調(diào)減9471萬元；

（3）園區(qū)投入項目第二次預算調(diào)整10423萬元，調(diào)整為9441萬元，調(diào)減982萬元；

（4）區(qū)重點基建項目第二次預算調(diào)整22239萬元，調(diào)整為5092萬元，調(diào)減17147萬元；

（5）國有資產(chǎn)投入項目第二次預算調(diào)整51459萬元，調(diào)整為10965萬元（含債券還本支出9500萬元），調(diào)減40494萬元；

（6）其他項目第二次預算調(diào)整26824萬元，調(diào)整為23814萬元，調(diào)減3010萬元；

（7）預留土地基金相關項目第二次預算調(diào)整8100萬元，調(diào)整為5869萬元，調(diào)減2231萬元。

—城市基礎設施配套費相應安排的支出：第二次預算調(diào)整8806萬元，調(diào)整為7014萬元，調(diào)減1792萬元。按項目類別分為：

（1）規(guī)劃、控規(guī)編制經(jīng)費第二次預算調(diào)整374萬元，調(diào)整為64萬元，調(diào)減310萬元；

（2）城市公共設施第二次預算調(diào)整4594萬元，調(diào)整為3412萬元，調(diào)減1182萬元；

（3）城市環(huán)境衛(wèi)生第二次預算調(diào)整3738萬元，調(diào)整為3538萬元，調(diào)減200萬元；

（4）預留城市基礎設施配套費支出第二次預算調(diào)整100萬元，調(diào)整為0萬元，調(diào)減100萬元。

—福彩公益金支出：第二次預算調(diào)整60萬元，調(diào)整為40萬元，調(diào)減20萬元。

—上級專項結(jié)轉(zhuǎn)支出：第二次預算調(diào)整1210萬元，調(diào)整為200萬元，調(diào)減1010萬元。屬2020年上級專項資金，未支出的1010萬元專項結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

—新增專項債券安排的支出：第二次預算調(diào)整170000萬元，調(diào)整為162844萬元，調(diào)減7156萬元，為濱海產(chǎn)業(yè)園和海上風電產(chǎn)業(yè)園資金結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

—再融資專項債券還本支出：保持第二次預算調(diào)整13100萬元不變。

7.上級專項支出

第二次預算調(diào)整16042萬元，調(diào)整為6339萬元，調(diào)減9703萬元。主要是庫款原因無法支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。（詳見附表7）

8.調(diào)出資金

第二次預算調(diào)整66300萬元，調(diào)整為13000萬元，調(diào)減53300萬元。

9.政府性基金收支平衡情況

綜上，調(diào)整后收入合計291975萬元，支出合計271180萬元，收支相抵，結(jié)余20795萬元，其中土地出讓基金結(jié)余9萬元、城市基礎設施配套費結(jié)余30萬元、上年上級專項結(jié)轉(zhuǎn)資金1010萬元、本年上級專項結(jié)轉(zhuǎn)資金12590萬元和債券資金結(jié)轉(zhuǎn)7156萬元。

        三、國有資本經(jīng)營預算調(diào)整方面

1.國有資本經(jīng)營預算收入

（1）本級收入第二次預算調(diào)整2591萬元，調(diào)整為1581萬元，調(diào)減1010萬元（詳見附表9）。主要項目如下：

國有資本經(jīng)營利潤收入第二次預算調(diào)整256萬元，調(diào)整為306萬元，調(diào)增50萬元。

國有資本經(jīng)營股利、股息收入第二次預算調(diào)整2335萬，調(diào)整為1275萬元，調(diào)減1060萬元。

（2）上級專項性補助收入第二次預算調(diào)整4萬元，本次無調(diào)整。

2.上年結(jié)轉(zhuǎn)

保持第二次預算調(diào)整44萬元不變。

3.國有資本經(jīng)營預算支出

（1）本級支出第二次預算調(diào)整1858萬元，調(diào)整為1134萬元，調(diào)減724萬元（詳見附表10）。主要項目如下：

解決歷史遺留問題及改革成本支出第二次預算調(diào)整292萬元，調(diào)整為39萬元，調(diào)減253萬元。

其他國有資本經(jīng)營預算支出第二次預算調(diào)整1566萬元，調(diào)整為1095萬元，調(diào)減471萬元。

（2）上級專項性補助支出第二次預算調(diào)整4萬元，本次無調(diào)整。

4.調(diào)出資金

調(diào)出資金第二次預算調(diào)整777萬元，調(diào)整為474萬元，調(diào)減303萬元。

5.國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況

綜上，調(diào)整后收入合計1629萬元，支出合計1138萬元，調(diào)出資金474萬元，收支相抵，結(jié)余17萬元。（詳見附表9、附表10）

         四、社會保險基金預算調(diào)整方面

1.社會保險基金預算收入

第二次預算調(diào)整30486萬元，調(diào)整為27522萬元，調(diào)減2964萬元。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老從12171萬元調(diào)整為11515萬元，調(diào)減656萬元；機關事業(yè)養(yǎng)老從18315萬元調(diào)整為16007萬元，調(diào)減2308萬元。調(diào)減因素：（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險繳費人數(shù)預計執(zhí)行數(shù)較原預算數(shù)減少，調(diào)減繳費收入，領取待遇人數(shù)較原預算數(shù)減少，調(diào)減財政補貼收入；（2）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險調(diào)減財政補助收入數(shù)。

2.社會保險基金預算支出

第二次預算調(diào)整28131萬元，調(diào)整為26923萬元，調(diào)減1208萬元。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老從10316萬元調(diào)整為9291萬元，調(diào)減1025萬元；機關事業(yè)養(yǎng)老從17815萬元調(diào)整為17632萬元，調(diào)減183萬元。調(diào)減因素：各險種領取待遇人數(shù)預計執(zhí)行數(shù)較原預算數(shù)減少，調(diào)減待遇支出數(shù)。

3.社會保險基金預算收支平衡情況

綜上，加上轉(zhuǎn)移性收入529萬元、上年結(jié)余33869萬元，減去轉(zhuǎn)移性支出646萬元，收支相抵，累計結(jié)余34351萬元，其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老結(jié)余19233萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老結(jié)余15118萬元。（詳見附表11、附表12）

        五、政府性債務情況

1.新增債券發(fā)行方面

2021年第2批新增債券原待發(fā)行42500萬元已于2021年11月份成功發(fā)行，舉債年限20年，利率3.45%。

截至2021年底，全區(qū)政府債務余額564494萬元，其中：一般債務119194萬元（非債券債務443萬元）、專項債務445300萬元。

2.新增債券調(diào)整方面

2021年10月份區(qū)第四屆人大常委會第五十一次會議審議通過我區(qū)2021年第二次預算調(diào)整方案（汕濠?！?021〕49號），其中2021年第2批新增債券資金423萬元安排給區(qū)水利與漁港建設管養(yǎng)中心用于汕頭市濠江區(qū)東坑水庫、嶺腳水庫、水雞嶺水庫等3宗水庫除險加固工程。

鑒于上述項目中，2宗水庫立項主體為社區(qū)，不符合新增債券的使用范圍，為合規(guī)使用新增債券資金，經(jīng)省政府批準，將區(qū)水利與漁港建設管養(yǎng)中心汕頭市濠江區(qū)東坑水庫、嶺腳水庫、水雞嶺水庫等3宗水庫除險加固工程423萬元調(diào)整為：區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村水務局汕頭市濠江區(qū)城鄉(xiāng)雨污分流升級改造項目423萬元。（詳見附表13）

         六、盤活存量財政資金及使用方面

1.收回情況

預計截至12月底，我區(qū)今年收回存量且未安排的資金25315萬元，其中各單位實有賬戶繳入1438萬元、城建投集團YX清零收回存量11078萬元、上年結(jié)余國有資本經(jīng)營預算資金1700萬元、收回2019-2020年尚未撥付的部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金10033萬元、其他166萬元。（詳見附表14）

2.安排情況

擬將收回存量資金安排用于退回區(qū)工業(yè)和信息化局錯繳履約保證金50萬元、廣澳港前澳埠村搬遷補償項目被市收回資金5500萬元、收回2020年上級資金需重新安排項目9621萬元和因庫款原因部門申請支出但年終被調(diào)減的資金10144萬元，四項合計安排支出25315萬元。（詳見附表14）

以上報告，請予審議。

汕頭市濠江區(qū)2021年政府預算調(diào)整草案.xlsx