主任，各位副主任、委員：

      受區人民政府委托，我向區人大常委會作關于濠江區2023年第一次預算調整情況說明的報告，請予審議。

今年來，我區稅收收入和土地出讓收入不及預期，同時新增債券轉貸收入大幅增加，預算執行出現較大的變化。根據《預算法》的規定，需對財政預算作調整。區財政局已形成《關于濠江區2023年第一次預算調整情況說明的報告》。本次調整的主要因素為四方面：一是一般公共預算收入出現較大變化，需調整收入目標；二是土地出讓收入變動較大需進行相應調整；三是新增債券轉貸收入大幅增加需調增財政支出；四是已列入預算的部分支出項目年底前無法支出需調減財政支出。按照收支平衡的原則，本次預算調整方案（草案）如下：

       一、一般公共預算調整方面

      （一）收入方面

      2023年區一般公共預算收入總計擬調整為260410萬元，調減27079萬元，較年初預算下降9.42%，具體情況如下：

1．本級一般公共預算收入

年初預算45525萬元，本次調整為67004萬元，調增21479萬元，增長56.0%。主要是增加光伏項目收入等。[詳見《汕頭市濠江區2023年政府預算調整草案》附表（以下簡稱附表）1]

2．上級財力性補助收入

年初預算45024萬元，本次調整為56875萬元，調增11851萬元。主要是截至目前，上級增加的財力性補助。根據《廣東省人民政府辦公廳關于印發廣東省財政一般性轉移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦〔2014〕31號），市縣統籌使用上級財政一般性轉移支付資金，應按照民生支出、運轉支出、協調發展支出的順序和使用范圍安排使用。（詳見附表4）

3．上級專項性補助收入

年初預算46946萬元，本次調整為62581萬元（其中中央直達資金24713萬元），調增15635萬元。主要是截至目前，上級追加專項補助資金。（詳見附表1）

4．新增一般債券轉貸收入

年初預算4200萬元，本次調整為7300萬元，調增3100萬元。

5．再融資一般債券轉貸收入

年初預算6000萬元，本次調整為9200萬元，調增3200萬元。主要是增加上級轉貸我區再融資一般債券。

6．補充預算穩定調節基金

年初預算695萬元，本次調整為363萬元，調減332萬元。主要是年初部門預算通過后，2022年決算工作最終確認數據。

7．調入資金

年初預算108023萬元，本次調整為26469萬元，調減81554萬元。主要是政府性基金預算調入資金從原106500萬元調整為5000萬元，調減101500萬元；國有資本經營預算調入資金從原23萬元調整為744萬元，調增721萬元；專戶結余資金調入資金從原1500萬元調整為20725萬元，調增19225萬元。

8．上年專項結轉

年初預算31076萬元，本次調整為30619萬元，調減457萬元。主要是年初部門預算通過后，2022年決算工作最終確認數據。

      （二）支出方面

      2023年區一般公共預算支出總計擬調整為246256萬元，調減41118萬元，下降14.31%，具體情況如下：

1．本級一般公共預算支出

年初預算240428萬元，本次調整為197434萬元，調減42994萬元。（詳見附表2、附表3）

調增支出5311萬元：一是一般債券收入增加相應安排支出增加3100萬元；二是各項專項工作經費調增2211萬元，主要是增加稅務征管經費、地方政府一般債券付息支出、上解支出和其他零星項目等。

調減支出48305萬元：一是各項專項工作經費調減32004萬元，主要是國省道建設省級補助資金（海灣隧道）、汕頭幼兒師范高等專科學校建設項目、疫情應急防控專項經費、財政對機關事業單位養老保險的補助、涉農資金、社區一般工作人員工作補貼和年初預留資金等；二是各項上年結轉支出調減13794萬元，三是調減預留人員經費2507萬元。

2．上級專項支出

年初預算46946萬元，本次調整為48822萬元，調增1876萬元。主要是截至目前上級追加專項補助資金相應安排的支出。（詳見附表2）

      （三）一般公共預算收支平衡情況

綜上，調整后收入合計260410萬元，支出合計246256萬元，收支相抵，結轉結余14154萬元，其中：本級結余395萬元，上級專項結轉13759萬元，本級結余年終調入預算穩定調節基金。

       二、政府性基金預算調整方面

      （一）收入方面

      2023年區政府性基金收入總計擬調整為248443萬元，調減22533萬元，下降8.32%，具體情況如下：

1．本級政府性基金收入

年初預算239952萬元，本次調整為105168萬元，調減134784萬元。（詳見附表5、附表6）

2．上級專項補助收入

年初預算509萬元，本次調整為900萬元，調增391萬元。

3．新增專項債券轉貸收入

年初預算24700萬元，本次調整為110000萬元，調增85300萬元。

4．再融資專項債券轉貸收入

年初預算600萬元，本次調整為27160萬元，調增26560萬元。

5．上年結轉

年初預算5215萬元保持不變。

      （二）支出方面

      2023年區政府性基金支出總計擬調整為247495萬元，調減23268萬元，下降8.59%，具體情況如下：

1．本級政府性基金支出

年初預算270255萬元，本次調整為247234萬元，調減23021萬元。主要是新增專項債券安排支出增加85300萬元，調出資金調減101500萬元，結轉支出調減3362萬元，因土地出讓收入不及預期相應調減支出3459萬元。（詳見附表7、附表8）

2．上級專項支出

年初預算509萬元，本次調整為262萬元，調減247萬元。

      （三）政府性基金收支平衡情況

      綜上，調整后收入合計248443萬元，支出合計247495萬元，收支相抵，結余948萬元，其中：本級結余310萬元，上級結轉638萬元。

      三、國有資本經營預算調整方面

     （一）收入方面

      2023年區國有資本經營預算收入總計擬調整為1670萬元，調增868萬元，增長108.23%，具體情況如下：

1．本級國有資本經營預算收入

年初預算75萬元，調整為943萬元，調增868萬元。主要是今年我區開展國有企業清產核資工作增加一次性收入。

2．上級專項補助收入

保持年初預算7萬元不變。

3．上年結轉

保持年初預算720萬元不變。

      （二）支出方面

2023年區國有資本經營預算支出總計擬調整為1209萬元，調增407萬元，增長50.75%，具體情況如下：

1．本級國有資本經營預算支出

年初預算795萬元，調整為1202萬元，調增407萬元。主要是根據《汕頭市濠江區人民政府關于加強統籌進一步深化預算管理制度改革的實施意見》（汕濠府〔2022〕77號）調增調出資金721萬元，調減國有資本經營預算預留經費262萬元和解決歷史遺留問題經費52萬元。

2．上級專項支出

保持年初預算7萬元不變。

      （三）國有資本經營預算收支平衡情況

      綜上，調整后收入合計1670萬元，支出合計1209萬元，收支相抵，結轉結余461萬元，其中：本級結轉461萬元，上級專項結轉0萬元。（詳見附表9、附表10）

      四、社會保險基金預算調整方面

      （一）社會保險基金預算收入

      年初預算20847萬元，調整為15872萬元，調減4975萬元。其中：機關事業養老保險從20847萬元調整為15872萬元，調增4975萬元。調減的主要因素是：一是根據社保費征收進度，調減補收2022年社保費部分；二是考慮基金收支略有結余，調減財政補助收入。

      （二）社會保險基金預算支出

      年初預算14336萬元，調整為13855萬元，調減481萬元。其中：機關事業單位基本養老保險年初預算14336萬元，調整為13855萬元，調減481萬元。調減的主要因素是：根據基本養老金支出累計執行數，調減全年基本養老金支出預算數。

      （三）社會保險基金預算收支平衡情況

      綜上，加上上年結余16544萬元，減去轉移性支出1292萬元，收入合計32416萬元，支出合計15147萬元，收支相抵，累計結余17269萬元，其中：機關事業單位基本養老保險基金結余17269萬元。（詳見附表11、附表12）

      五、政府性債務調整方面

      （一）新增債券發行方面

      根據《汕頭市財政局關于下達2023年地方政府新增債務限額的通知》（汕市財金〔2023〕63號）的精神，市下達我區2023年新增債務限額137300萬元，其中：一般債務7300萬元、專項債務130000萬元。上述新增債務限額中，1月新增債券轉貸資金28900萬元已納入2023年財政預算計劃。

根據《財政部關于印發〈地方政府一般債務預算管理辦法〉的通知》（財預〔2016〕154號）關于“增加舉借一般債務和相應安排的支出，財政部門負責具體編制一般公共預算調整方案，由本級政府提請本級人民代表大會常務委員會批準”和《財政部關于印發〈地方政府專項債務預算管理辦法〉的通知》（財預〔2016〕155號）關于“增加舉借專項債務和相應安排的支出，財政部門負責具體編制政府性基金預算調整方案，由本級政府提請本級人民代表大會常務委員會批準”的規定，現將2023年4-8月新增債券轉貸資金及安排方案報告如下：

同意我區2023年4-8月新增債券轉貸資金108400萬元，納入2023年政府債務限額。（詳見附表13）

結合市下達債券及我區申報項目，擬將2023年4-8月新增債券資金108400萬元安排給汕頭市濠江區東湖路（X053河棣線東湖至澳頭線）及延長線改造工程以及汕頭市濠江區濠江一橋建設工程等17個項目。（詳見附表14）

      （二）新增債券調整方面

       6月調整：鑒于上級要求2022年新增債券資金要在2023年6月底完成支出，為加快新增債券資金使用進度，經省政府批準，將原安排給濠江區學前教育園舍及配套設施建設項目等8個項目合計15769萬元，調整至汕頭市濠江區漁港新產業集聚與綜合體驗區建設項目等7個項目。（詳見附表15）

9月調整：為進一步提高債券資金使用效益，對于2023年新增債券在8月以前發行的，且無法在10月底前支出的資金申報項目用途調整，經省政府批準，將原安排給汕頭市濠江區鄉村振興示范帶建設項目（一期）等2個項目合計1517萬元，調整至汕頭南站站前廣場建設項目（配套項目）等2個項目。（詳見附表15）

11月調整：為推動2023年新增債券資金年底前支出完畢，經省政府批準，調減原安排給汕頭市濠江區鄉村振興示范帶建設項目（一期）等9個項目合計20000萬元。（詳見附表15）

      （三）政府債務余額情況

       綜上，調減債務余額20000萬元后，預計至2023年底，全區政府債務余額980493萬元，其中：一般債務133993萬元（其中非債券債務443萬元）、專項債務846500萬元。

      六、盤活存量財政資金及使用方面

截至11月底，我區今年收回存量且未安排的資金3002萬元，重新收回原年初預算安排使用的汕頭海上風電產業園基礎設施配套項目2065萬元、財政委托業務支出經費479萬元，合計可統籌使用的存量資金5546萬元。現擬將收回存量資金安排用于區工業園區辦工業用地劃撥成本5534萬元，結余12萬元，年度終了時將12月新增存量資金和本次結余資金按規定統籌用于預算內項目。（詳見附表16）

       以上報告，請予審議。

附件：汕頭市濠江區2023年政府預算調整草案.xlsx

2023年12月