主任，各位副主任、委員：

      受區(qū)人民政府委托，我向區(qū)人大常委會(huì)作關(guān)于濠江區(qū)2023年第一次預(yù)算調(diào)整情況說(shuō)明的報(bào)告，請(qǐng)予審議。

今年來(lái)，我區(qū)稅收收入和土地出讓收入不及預(yù)期，同時(shí)新增債券轉(zhuǎn)貸收入大幅增加，預(yù)算執(zhí)行出現(xiàn)較大的變化。根據(jù)《預(yù)算法》的規(guī)定，需對(duì)財(cái)政預(yù)算作調(diào)整。區(qū)財(cái)政局已形成《關(guān)于濠江區(qū)2023年第一次預(yù)算調(diào)整情況說(shuō)明的報(bào)告》。本次調(diào)整的主要因素為四方面：一是一般公共預(yù)算收入出現(xiàn)較大變化，需調(diào)整收入目標(biāo)；二是土地出讓收入變動(dòng)較大需進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；三是新增債券轉(zhuǎn)貸收入大幅增加需調(diào)增財(cái)政支出；四是已列入預(yù)算的部分支出項(xiàng)目年底前無(wú)法支出需調(diào)減財(cái)政支出。按照收支平衡的原則，本次預(yù)算調(diào)整方案（草案）如下：

       一、一般公共預(yù)算調(diào)整方面

      （一）收入方面

      2023年區(qū)一般公共預(yù)算收入總計(jì)擬調(diào)整為260410萬(wàn)元，調(diào)減27079萬(wàn)元，較年初預(yù)算下降9.42%，具體情況如下：

1．本級(jí)一般公共預(yù)算收入

年初預(yù)算45525萬(wàn)元，本次調(diào)整為67004萬(wàn)元，調(diào)增21479萬(wàn)元，增長(zhǎng)56.0%。主要是增加光伏項(xiàng)目收入等。[詳見(jiàn)《汕頭市濠江區(qū)2023年政府預(yù)算調(diào)整草案》附表（以下簡(jiǎn)稱附表）1]

2．上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入

年初預(yù)算45024萬(wàn)元，本次調(diào)整為56875萬(wàn)元，調(diào)增11851萬(wàn)元。主要是截至目前，上級(jí)增加的財(cái)力性補(bǔ)助。根據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣東省財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦〔2014〕31號(hào)），市縣統(tǒng)籌使用上級(jí)財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付資金，應(yīng)按照民生支出、運(yùn)轉(zhuǎn)支出、協(xié)調(diào)發(fā)展支出的順序和使用范圍安排使用。（詳見(jiàn)附表4）

3．上級(jí)專項(xiàng)性補(bǔ)助收入

年初預(yù)算46946萬(wàn)元，本次調(diào)整為62581萬(wàn)元（其中中央直達(dá)資金24713萬(wàn)元），調(diào)增15635萬(wàn)元。主要是截至目前，上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助資金。（詳見(jiàn)附表1）

4．新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入

年初預(yù)算4200萬(wàn)元，本次調(diào)整為7300萬(wàn)元，調(diào)增3100萬(wàn)元。

5．再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入

年初預(yù)算6000萬(wàn)元，本次調(diào)整為9200萬(wàn)元，調(diào)增3200萬(wàn)元。主要是增加上級(jí)轉(zhuǎn)貸我區(qū)再融資一般債券。

6．補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

年初預(yù)算695萬(wàn)元，本次調(diào)整為363萬(wàn)元，調(diào)減332萬(wàn)元。主要是年初部門預(yù)算通過(guò)后，2022年決算工作最終確認(rèn)數(shù)據(jù)。

7．調(diào)入資金

年初預(yù)算108023萬(wàn)元，本次調(diào)整為26469萬(wàn)元，調(diào)減81554萬(wàn)元。主要是政府性基金預(yù)算調(diào)入資金從原106500萬(wàn)元調(diào)整為5000萬(wàn)元，調(diào)減101500萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金從原23萬(wàn)元調(diào)整為744萬(wàn)元，調(diào)增721萬(wàn)元；專戶結(jié)余資金調(diào)入資金從原1500萬(wàn)元調(diào)整為20725萬(wàn)元，調(diào)增19225萬(wàn)元。

8．上年專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)

年初預(yù)算31076萬(wàn)元，本次調(diào)整為30619萬(wàn)元，調(diào)減457萬(wàn)元。主要是年初部門預(yù)算通過(guò)后，2022年決算工作最終確認(rèn)數(shù)據(jù)。

      （二）支出方面

      2023年區(qū)一般公共預(yù)算支出總計(jì)擬調(diào)整為246256萬(wàn)元，調(diào)減41118萬(wàn)元，下降14.31%，具體情況如下：

1．本級(jí)一般公共預(yù)算支出

年初預(yù)算240428萬(wàn)元，本次調(diào)整為197434萬(wàn)元，調(diào)減42994萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表2、附表3）

調(diào)增支出5311萬(wàn)元：一是一般債券收入增加相應(yīng)安排支出增加3100萬(wàn)元；二是各項(xiàng)專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)調(diào)增2211萬(wàn)元，主要是增加稅務(wù)征管經(jīng)費(fèi)、地方政府一般債券付息支出、上解支出和其他零星項(xiàng)目等。

調(diào)減支出48305萬(wàn)元：一是各項(xiàng)專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)調(diào)減32004萬(wàn)元，主要是國(guó)省道建設(shè)省級(jí)補(bǔ)助資金（海灣隧道）、汕頭幼兒師范高等專科學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目、疫情應(yīng)急防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、財(cái)政對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)助、涉農(nóng)資金、社區(qū)一般工作人員工作補(bǔ)貼和年初預(yù)留資金等；二是各項(xiàng)上年結(jié)轉(zhuǎn)支出調(diào)減13794萬(wàn)元，三是調(diào)減預(yù)留人員經(jīng)費(fèi)2507萬(wàn)元。

2．上級(jí)專項(xiàng)支出

年初預(yù)算46946萬(wàn)元，本次調(diào)整為48822萬(wàn)元，調(diào)增1876萬(wàn)元。主要是截至目前上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助資金相應(yīng)安排的支出。（詳見(jiàn)附表2）

      （三）一般公共預(yù)算收支平衡情況

綜上，調(diào)整后收入合計(jì)260410萬(wàn)元，支出合計(jì)246256萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余14154萬(wàn)元，其中：本級(jí)結(jié)余395萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)13759萬(wàn)元，本級(jí)結(jié)余年終調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

       二、政府性基金預(yù)算調(diào)整方面

      （一）收入方面

      2023年區(qū)政府性基金收入總計(jì)擬調(diào)整為248443萬(wàn)元，調(diào)減22533萬(wàn)元，下降8.32%，具體情況如下：

1．本級(jí)政府性基金收入

年初預(yù)算239952萬(wàn)元，本次調(diào)整為105168萬(wàn)元，調(diào)減134784萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表5、附表6）

2．上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入

年初預(yù)算509萬(wàn)元，本次調(diào)整為900萬(wàn)元，調(diào)增391萬(wàn)元。

3．新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入

年初預(yù)算24700萬(wàn)元，本次調(diào)整為110000萬(wàn)元，調(diào)增85300萬(wàn)元。

4．再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入

年初預(yù)算600萬(wàn)元，本次調(diào)整為27160萬(wàn)元，調(diào)增26560萬(wàn)元。

5．上年結(jié)轉(zhuǎn)

年初預(yù)算5215萬(wàn)元保持不變。

      （二）支出方面

      2023年區(qū)政府性基金支出總計(jì)擬調(diào)整為247495萬(wàn)元，調(diào)減23268萬(wàn)元，下降8.59%，具體情況如下：

1．本級(jí)政府性基金支出

年初預(yù)算270255萬(wàn)元，本次調(diào)整為247234萬(wàn)元，調(diào)減23021萬(wàn)元。主要是新增專項(xiàng)債券安排支出增加85300萬(wàn)元，調(diào)出資金調(diào)減101500萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)支出調(diào)減3362萬(wàn)元，因土地出讓收入不及預(yù)期相應(yīng)調(diào)減支出3459萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表7、附表8）

2．上級(jí)專項(xiàng)支出

年初預(yù)算509萬(wàn)元，本次調(diào)整為262萬(wàn)元，調(diào)減247萬(wàn)元。

      （三）政府性基金收支平衡情況

      綜上，調(diào)整后收入合計(jì)248443萬(wàn)元，支出合計(jì)247495萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余948萬(wàn)元，其中：本級(jí)結(jié)余310萬(wàn)元，上級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)638萬(wàn)元。

      三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方面

     （一）收入方面

      2023年區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)擬調(diào)整為1670萬(wàn)元，調(diào)增868萬(wàn)元，增長(zhǎng)108.23%，具體情況如下：

1．本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入

年初預(yù)算75萬(wàn)元，調(diào)整為943萬(wàn)元，調(diào)增868萬(wàn)元。主要是今年我區(qū)開(kāi)展國(guó)有企業(yè)清產(chǎn)核資工作增加一次性收入。

2．上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入

保持年初預(yù)算7萬(wàn)元不變。

3．上年結(jié)轉(zhuǎn)

保持年初預(yù)算720萬(wàn)元不變。

      （二）支出方面

2023年區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)擬調(diào)整為1209萬(wàn)元，調(diào)增407萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.75%，具體情況如下：

1．本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出

年初預(yù)算795萬(wàn)元，調(diào)整為1202萬(wàn)元，調(diào)增407萬(wàn)元。主要是根據(jù)《汕頭市濠江區(qū)人民政府關(guān)于加強(qiáng)統(tǒng)籌進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見(jiàn)》（汕濠府〔2022〕77號(hào)）調(diào)增調(diào)出資金721萬(wàn)元，調(diào)減國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算預(yù)留經(jīng)費(fèi)262萬(wàn)元和解決歷史遺留問(wèn)題經(jīng)費(fèi)52萬(wàn)元。

2．上級(jí)專項(xiàng)支出

保持年初預(yù)算7萬(wàn)元不變。

      （三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況

      綜上，調(diào)整后收入合計(jì)1670萬(wàn)元，支出合計(jì)1209萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余461萬(wàn)元，其中：本級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)461萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)0萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表9、附表10）

      四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整方面

      （一）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入

      年初預(yù)算20847萬(wàn)元，調(diào)整為15872萬(wàn)元，調(diào)減4975萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)從20847萬(wàn)元調(diào)整為15872萬(wàn)元，調(diào)增4975萬(wàn)元。調(diào)減的主要因素是：一是根據(jù)社保費(fèi)征收進(jìn)度，調(diào)減補(bǔ)收2022年社保費(fèi)部分；二是考慮基金收支略有結(jié)余，調(diào)減財(cái)政補(bǔ)助收入。

      （二）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出

      年初預(yù)算14336萬(wàn)元，調(diào)整為13855萬(wàn)元，調(diào)減481萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)年初預(yù)算14336萬(wàn)元，調(diào)整為13855萬(wàn)元，調(diào)減481萬(wàn)元。調(diào)減的主要因素是：根據(jù)基本養(yǎng)老金支出累計(jì)執(zhí)行數(shù)，調(diào)減全年基本養(yǎng)老金支出預(yù)算數(shù)。

      （三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況

      綜上，加上上年結(jié)余16544萬(wàn)元，減去轉(zhuǎn)移性支出1292萬(wàn)元，收入合計(jì)32416萬(wàn)元，支出合計(jì)15147萬(wàn)元，收支相抵，累計(jì)結(jié)余17269萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余17269萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表11、附表12）

      五、政府性債務(wù)調(diào)整方面

      （一）新增債券發(fā)行方面

      根據(jù)《汕頭市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2023年地方政府新增債務(wù)限額的通知》（汕市財(cái)金〔2023〕63號(hào)）的精神，市下達(dá)我區(qū)2023年新增債務(wù)限額137300萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)7300萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)130000萬(wàn)元。上述新增債務(wù)限額中，1月新增債券轉(zhuǎn)貸資金28900萬(wàn)元已納入2023年財(cái)政預(yù)算計(jì)劃。

根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈地方政府一般債務(wù)預(yù)算管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2016〕154號(hào)）關(guān)于“增加舉借一般債務(wù)和相應(yīng)安排的支出，財(cái)政部門負(fù)責(zé)具體編制一般公共預(yù)算調(diào)整方案，由本級(jí)政府提請(qǐng)本級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)批準(zhǔn)”和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈地方政府專項(xiàng)債務(wù)預(yù)算管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2016〕155號(hào)）關(guān)于“增加舉借專項(xiàng)債務(wù)和相應(yīng)安排的支出，財(cái)政部門負(fù)責(zé)具體編制政府性基金預(yù)算調(diào)整方案，由本級(jí)政府提請(qǐng)本級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)批準(zhǔn)”的規(guī)定，現(xiàn)將2023年4-8月新增債券轉(zhuǎn)貸資金及安排方案報(bào)告如下：

同意我區(qū)2023年4-8月新增債券轉(zhuǎn)貸資金108400萬(wàn)元，納入2023年政府債務(wù)限額。（詳見(jiàn)附表13）

結(jié)合市下達(dá)債券及我區(qū)申報(bào)項(xiàng)目，擬將2023年4-8月新增債券資金108400萬(wàn)元安排給汕頭市濠江區(qū)東湖路（X053河棣線東湖至澳頭線）及延長(zhǎng)線改造工程以及汕頭市濠江區(qū)濠江一橋建設(shè)工程等17個(gè)項(xiàng)目。（詳見(jiàn)附表14）

      （二）新增債券調(diào)整方面

       6月調(diào)整：鑒于上級(jí)要求2022年新增債券資金要在2023年6月底完成支出，為加快新增債券資金使用進(jìn)度，經(jīng)省政府批準(zhǔn)，將原安排給濠江區(qū)學(xué)前教育園舍及配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目等8個(gè)項(xiàng)目合計(jì)15769萬(wàn)元，調(diào)整至汕頭市濠江區(qū)漁港新產(chǎn)業(yè)集聚與綜合體驗(yàn)區(qū)建設(shè)項(xiàng)目等7個(gè)項(xiàng)目。（詳見(jiàn)附表15）

9月調(diào)整：為進(jìn)一步提高債券資金使用效益，對(duì)于2023年新增債券在8月以前發(fā)行的，且無(wú)法在10月底前支出的資金申報(bào)項(xiàng)目用途調(diào)整，經(jīng)省政府批準(zhǔn)，將原安排給汕頭市濠江區(qū)鄉(xiāng)村振興示范帶建設(shè)項(xiàng)目（一期）等2個(gè)項(xiàng)目合計(jì)1517萬(wàn)元，調(diào)整至汕頭南站站前廣場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目（配套項(xiàng)目）等2個(gè)項(xiàng)目。（詳見(jiàn)附表15）

11月調(diào)整：為推動(dòng)2023年新增債券資金年底前支出完畢，經(jīng)省政府批準(zhǔn)，調(diào)減原安排給汕頭市濠江區(qū)鄉(xiāng)村振興示范帶建設(shè)項(xiàng)目（一期）等9個(gè)項(xiàng)目合計(jì)20000萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表15）

      （三）政府債務(wù)余額情況

       綜上，調(diào)減債務(wù)余額20000萬(wàn)元后，預(yù)計(jì)至2023年底，全區(qū)政府債務(wù)余額980493萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)133993萬(wàn)元（其中非債券債務(wù)443萬(wàn)元）、專項(xiàng)債務(wù)846500萬(wàn)元。

      六、盤活存量財(cái)政資金及使用方面

截至11月底，我區(qū)今年收回存量且未安排的資金3002萬(wàn)元，重新收回原年初預(yù)算安排使用的汕頭海上風(fēng)電產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目2065萬(wàn)元、財(cái)政委托業(yè)務(wù)支出經(jīng)費(fèi)479萬(wàn)元，合計(jì)可統(tǒng)籌使用的存量資金5546萬(wàn)元。現(xiàn)擬將收回存量資金安排用于區(qū)工業(yè)園區(qū)辦工業(yè)用地劃撥成本5534萬(wàn)元，結(jié)余12萬(wàn)元，年度終了時(shí)將12月新增存量資金和本次結(jié)余資金按規(guī)定統(tǒng)籌用于預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目。（詳見(jiàn)附表16）

       以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

附件：汕頭市濠江區(qū)2023年政府預(yù)算調(diào)整草案.xlsx

2023年12月