各街道辦事處，區(qū)直各單位，市駐濠江有關(guān)單位：

　　現(xiàn)將《濠江區(qū)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告及備案管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真組織實(shí)施，實(shí)施過(guò)程中遇到的問(wèn)題，請(qǐng)徑向區(qū)財(cái)政局（區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局）反映。

汕頭市濠江區(qū)人民政府

2023年8月1日

濠江區(qū)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告及備案管理暫行辦法

第一章  總  則

　　　第一條為切實(shí)履行企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，維護(hù)所有者權(quán)益，落實(shí)出資人的資產(chǎn)收益、重大決策和選擇管理者等權(quán)利，加強(qiáng)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)督，規(guī)范國(guó)有企業(yè)重大事項(xiàng)管理，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合汕頭市濠江區(qū)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)實(shí)際情況制定本制度。

　　第二條本制度適用濠江區(qū)人民政府授權(quán)相關(guān)職能部門（即區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局、各企業(yè)主管部門等，以下簡(jiǎn)稱“出資人履職機(jī)構(gòu)”）依法履行出資人職責(zé)、依法對(duì)其實(shí)施監(jiān)督管理的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有控股企業(yè)及國(guó)有參股企業(yè)（以下統(tǒng)稱出資企業(yè)）。

　　第三條本制度所稱重大事項(xiàng)是指對(duì)國(guó)有出資人權(quán)益及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有重大影響的事項(xiàng)。包括報(bào)告事項(xiàng)和備案事項(xiàng)。

　　報(bào)告事項(xiàng)是指須經(jīng)區(qū)政府、出資人履職機(jī)構(gòu)審議批準(zhǔn)后方可實(shí)施或表決的事項(xiàng)；備案事項(xiàng)是指向出資人履職機(jī)構(gòu)備案的事項(xiàng)。

　　第四條出資企業(yè)應(yīng)規(guī)范企業(yè)內(nèi)部決策程序，所有重大事項(xiàng)決策要經(jīng)過(guò)企業(yè)黨組織討論研究后，再由企業(yè)董事會(huì)會(huì)議（不設(shè)董事會(huì)的由企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)議負(fù)責(zé)）做出決議。

第二章 重大事項(xiàng)范圍

　　第五條報(bào)告事項(xiàng)范圍

　?。ㄒ唬┬柘騾^(qū)政府報(bào)告的重大事項(xiàng)包括：

　　1．設(shè)立控股以上國(guó)有企業(yè)；

　　2．重要的出資企業(yè)合并、分立、解散、清算、申請(qǐng)破產(chǎn)、增資、減資、重組、改制；

　　3．轉(zhuǎn)讓出資企業(yè)全部股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分股權(quán)致使區(qū)政府不再擁有控股地位或控制權(quán)的； 

　　4．出資企業(yè)擬控股或?qū)嶋H控制、參股非區(qū)屬國(guó)有企業(yè)；戰(zhàn)略重組非區(qū)屬國(guó)有企業(yè)；投資區(qū)外（基金投資除外）或境外企業(yè)；

　　5．法律、行政法規(guī)和區(qū)政府、出資人履職機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)區(qū)政府同意的其他重大經(jīng)濟(jì)行為。

　　以上重大事項(xiàng)由出資人履職機(jī)構(gòu)報(bào)告區(qū)政府。

　　（二）需向出資人履職機(jī)構(gòu)報(bào)告的重大事項(xiàng)包括:

　　1．出資企業(yè)聘任非由出資人推薦的外部董事;

　　2．出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略及實(shí)施計(jì)劃;

　　3．出資企業(yè)的年度預(yù)算、決算方案、利潤(rùn)分配方案或虧損彌補(bǔ)方案以及年度投融資計(jì)劃;

　　4．出資企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)的確立和變更；

　　5．出資企業(yè)的年度工資總額的確定；

　　6．出資企業(yè)發(fā)行債券、修改章程;

　　7．出資企業(yè)及其控股以上各級(jí)公司為其他無(wú)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)提供擔(dān)保（中小企業(yè)融資擔(dān)保公司除外）；

　　8．與關(guān)聯(lián)方的交易。關(guān)聯(lián)方是指本企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其近親屬，以及這些人員所有或者實(shí)際控制的企業(yè)；

　　9．出資企業(yè)在不失去控制地位或控制權(quán)的部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓；出資企業(yè)各級(jí)子企業(yè)中，對(duì)主業(yè)處于關(guān)系國(guó)家安全、國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓和增資事項(xiàng)；

　　10．出資企業(yè)董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，以及在國(guó)有控股、參股企業(yè)中由出資人履職機(jī)構(gòu)推薦的高級(jí)管理人員等在其他企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)組織兼職;

　　11．出資企業(yè)及其控股以上子公司購(gòu)買高風(fēng)險(xiǎn)非保本類理財(cái)產(chǎn)品，或非戰(zhàn)略投資需要購(gòu)買（持有）上市公司股票；

　　12．出資企業(yè)及其控股以上各級(jí)公司董事會(huì)成員、經(jīng)理層持有本企業(yè)股權(quán)及持有所控股、參股公司股權(quán);

　　13．出資企業(yè)控股以上子公司中3級(jí)及以下子公司設(shè)立子公司、開(kāi)展混合所有制改革、開(kāi)展收購(gòu)兼并、注資參股、股權(quán)投資、股權(quán)置換（純基金投資除外）；

　　14．出資企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中發(fā)生的，可能造成重大資產(chǎn)損失或嚴(yán)重不良影響的各類生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)事件；

　　15．其他對(duì)國(guó)有資產(chǎn)出資人權(quán)益有重大影響的決策事項(xiàng)及出資人履職機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要報(bào)告的其他重大事項(xiàng)。

　　出資企業(yè)以上事項(xiàng)中涉及產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)除向出資人履職機(jī)構(gòu)報(bào)告外，出資人履職機(jī)構(gòu)非區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局的，須同時(shí)向區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局報(bào)告，其他事項(xiàng)向出資人履職機(jī)構(gòu)報(bào)告；各級(jí)子公司涉及以上事項(xiàng)的向其母公司（集團(tuán)公司）報(bào)告。

　　以上除需直接向區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局報(bào)告的事項(xiàng)外，其余事項(xiàng)獲出資人履職機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后由出資企業(yè)向區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局備案，區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局為出資人履職機(jī)構(gòu)的無(wú)需再行備案。

　　第六條備案事項(xiàng)范圍

　　出資企業(yè)的備案事項(xiàng)包括以下范圍：

　　1．出資企業(yè)年度工作報(bào)告；

　　2．重組、改制、兼并和破產(chǎn)國(guó)有企業(yè)的職工安置方案；

　　3．出資企業(yè)內(nèi)部資源整合、重組、分立、解散、改制，各級(jí)子公司增加或減少注冊(cè)資本，發(fā)行債券、修改章程以及出資企業(yè)（母公司、集團(tuán)公司）內(nèi)部企業(yè)間擔(dān)保事項(xiàng)；

　　4．企業(yè)控股以上公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等中高層管理人員變更；

　　5．轉(zhuǎn)讓各級(jí)子公司股權(quán)，設(shè)立3級(jí)以上子企業(yè)（含3級(jí)），3級(jí)以上（不含3級(jí)）子公司開(kāi)展收購(gòu)兼并、注資參股、股權(quán)投資、股權(quán)置換；

　　6．發(fā)生安全事故、違法經(jīng)營(yíng)或經(jīng)營(yíng)失誤造成國(guó)有資產(chǎn)重大損失或者危及國(guó)有資產(chǎn)安全的情況、涉及企業(yè)重大權(quán)益的法律訴訟案件以及群眾（職工）集體上訪等；

　　7．企業(yè)采用的會(huì)計(jì)政策發(fā)生重大變更，資產(chǎn)核算方法發(fā)生重大變化的；

　　8．向各級(jí)子企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表，派出董事、監(jiān)事；

　　9．聘任企業(yè)法律顧問(wèn)，聘請(qǐng)開(kāi)展年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；

　　10．基本管理制度的制訂與修改：

　　11．其他需要備案的事項(xiàng)。

　　以上事項(xiàng)實(shí)行分級(jí)管理，其中涉及母公司、集團(tuán)公司等一級(jí)企業(yè)的事項(xiàng)報(bào)出資人履職機(jī)構(gòu)備案，各級(jí)子公司涉及事項(xiàng)報(bào)其出資企業(yè)（母公司、集團(tuán)公司等一級(jí)企業(yè)）備案，同時(shí)報(bào)區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局備案。

第三章 報(bào)告?zhèn)浒赋绦?/strong>

　　第七條出資企業(yè)的重大事項(xiàng)由母公司（集團(tuán)公司）等一級(jí)企業(yè)統(tǒng)一履行報(bào)告?zhèn)浒肛?zé)任；子公司的重大事項(xiàng)由該企業(yè)向其控股股東報(bào)告?zhèn)浒福⒂善淇毓晒蓶|按制度規(guī)定逐級(jí)向上報(bào)告、備案。

　　第八條重大事項(xiàng)的報(bào)告、備案應(yīng)當(dāng)以書面文件形式一事一報(bào)。上報(bào)材料主要包括：

　?。ㄒ唬┕蓶|會(huì)決議、董事會(huì)決議或經(jīng)理辦公會(huì)決議；

　?。ǘ﹫?bào)告有關(guān)事項(xiàng)的說(shuō)明；

　　（三）可行性研究報(bào)告；

　?。ㄋ模┢渌嘘P(guān)文件。

　　第九條對(duì)報(bào)告、備案事項(xiàng)或重大決策，出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)履行法律審查、市場(chǎng)調(diào)研、集體研究等相關(guān)程序。報(bào)告事項(xiàng)須在作出決策后24小時(shí)內(nèi)報(bào)告；備案事項(xiàng)須在做出決策或事件發(fā)生之日起七個(gè)工作日履行備案程序，其中第六條第6項(xiàng)中涉及安全生產(chǎn)事故、群眾（職工）集體上訪事項(xiàng)按相關(guān)規(guī)定及時(shí)上報(bào)。

　　區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局、各出資人履職機(jī)構(gòu)應(yīng)就國(guó)企備案事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)登記管理。

第四章 附  則

　　第十條出資企業(yè)違反本制度，有下列行為之一的，由區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局責(zé)令改正；造成國(guó)有資產(chǎn)流失或其他嚴(yán)重后果的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人依照有關(guān)規(guī)定由對(duì)應(yīng)職能部門進(jìn)行處理；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　?。ㄒ唬?yīng)當(dāng)報(bào)告的重大事項(xiàng)擅自決策的；

　?。ǘ┕室饴﹫?bào)、瞞報(bào)或是提供虛假材料虛報(bào)重大事項(xiàng)的；

　?。ㄈ┪窗磿r(shí)報(bào)送有關(guān)材料，導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受損的；

　?。ㄋ模┰谄髽I(yè)重大事項(xiàng)決策過(guò)程中違反區(qū)政府或相關(guān)部門批復(fù)要求，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成損失的；

　　（五）其他違法違規(guī)行為。

　　第十一條本制度自實(shí)施之日起，區(qū)屬相關(guān)文件中有與本制度規(guī)定不一致的，以本制度為準(zhǔn)。本制度未涉及的其他應(yīng)報(bào)出資人批準(zhǔn)（備案）的重大事項(xiàng)，按有關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。出資企業(yè)控股以上實(shí)體化運(yùn)營(yíng)的各級(jí)子企業(yè)重大事項(xiàng)請(qǐng)示備案參照本制度開(kāi)展。

　　第十二條本制度由區(qū)政府授權(quán)區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局解釋。

　　第十三條 本制度自2023年9月1日起實(shí)施，有效期至2026年9月1日止。有效期屆滿，經(jīng)評(píng)估認(rèn)為需繼續(xù)施行的，根據(jù)評(píng)估情況重新修訂。

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