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汕頭市濠江區(qū)2016年預(yù)算執(zhí)行情況

和2017年預(yù)算草案的報告

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--2017年3月26日在汕頭市濠江區(qū)

第四屆人民代表大會第二次會議上

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濠江區(qū)財政局局長? 陳昌熊

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各位代表：

我受區(qū)人民政府的委托，向大會作汕頭市濠江區(qū)2016年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案的報告，請予審議。

因上級指標對賬工作尚未完成，本報告部分數(shù)據(jù)在決算編制匯總后會有所變化。

一、2016年預(yù)算執(zhí)行情況

2016年，全區(qū)財政工作在區(qū)委、區(qū)政府正確領(lǐng)導(dǎo)下, 在區(qū)人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞“加快建設(shè)現(xiàn)代文明臨港新區(qū)”的戰(zhàn)略目標，全面落實積極的財政政策和省市財政工作會議精神，以項目建設(shè)為抓手，以民生保障為重點，大力培植財源，積極組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴格預(yù)算約束，深化財政改革，強化財政監(jiān)管，為促進全區(qū)振興發(fā)展、優(yōu)化發(fā)展提供了有力的財力支撐。

（一）全口徑預(yù)算執(zhí)行情況

1、公共財政預(yù)算執(zhí)行情況

2016年全口徑財政收入203514萬元，同比增收40069萬元，增長24.52%。

2016年公共財政預(yù)算支出144401萬元（含上級支出45567萬元），上解支出5085萬元，債務(wù)還本支出31500萬元，支出總計180986萬元，同比增支18106萬元，增長11.12%。支出按功能分類科目分解如下：

（1）一般公共服務(wù)12879萬元；（2）國防577萬元；（3）公共安全2156萬元；（4）教育41961萬元；（5）科學(xué)技術(shù)5521萬元；(6)文化體育與傳媒2783萬元；(7)社會保障和就業(yè)14865萬元；(8)醫(yī)療衛(wèi)生21581萬元；(9)節(jié)能環(huán)保500萬元；(10)城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)24730萬元；(11)農(nóng)林水事務(wù)8751萬元；(12)交通運輸166萬元；(13)資源勘探電力信息等事務(wù)2375萬元；(14)商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)579萬元；(15)金融支出7萬元；（16）國土海洋氣象等事務(wù)829萬元；（17）住房保障支出1911萬元；(18)糧食物資管理事務(wù)271萬元；(19)其他支出888萬元；（20）債務(wù)還本、付息、發(fā)行費支出32571萬元(21)上解支出5085萬元。

2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2016年基金收入199628萬元，上級補助收入7366萬元，債券收入34800萬元，上年結(jié)余2991萬元，收入總計244785萬元。

2016年基金支出215220萬元（含上級支出6878萬元），債務(wù)還本支出22000萬元，調(diào)出資金4420萬元，支出總計241640萬元。

（二）本級預(yù)算執(zhí)行情況

1、本級公共財政預(yù)算執(zhí)行情況

2016年本級公共財政預(yù)算收入57333萬元，完成預(yù)算調(diào)整計劃的100.01%，同比增收4401萬元，增長8.31%（可比增長12.6%）。其中：稅收收入34469萬元，同比增收1725萬元，增長5.27%（可比增長12.47%），稅收收入占公共財政預(yù)算收入比重60.12%；非稅收入22864萬元，同比增收2676萬元，增長13.26%（可比增長12.79%）。國稅局收入12380萬元，完成預(yù)算調(diào)整計劃80.79%，同比增收1884萬元，增長17.95%（可比下降0.98%）；地稅局收入24261萬元，完成預(yù)算調(diào)整計劃99.86%，同比減收52萬元，下降0.21%（可比增長20.04%）；財政局收入20692萬元，完成預(yù)算調(diào)整計劃116.86%，同比增收2569萬元，增長14.18%（可比增長13.65%）。加上上級財力性補助收入25317萬元，債券收入38400萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年上級專項補助收入2837萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2524萬元，調(diào)入資金11045萬元，上年結(jié)余11217萬元，收入總計148673萬元。

2016年本級公共財政預(yù)算支出98834萬元，債務(wù)還本支出31500萬元，上解支出5085萬元，支出總計135419萬元，完成預(yù)算調(diào)整計劃的93.40%，同比增支20780萬元，增長18.13%。

2016年，收入總計148673萬元，支出總計135419萬元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2711萬元（含超收收入8萬元、凈結(jié)余2545萬元、收回上級轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上資金158萬元），結(jié)轉(zhuǎn)10543萬元，其中本級專項結(jié)轉(zhuǎn)7706萬元，上級專項結(jié)轉(zhuǎn)2837萬元。

2、本級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2016年本級基金收入199628萬元，完成預(yù)算調(diào)整計劃的99.53%，同比增收142480萬元，增長249.32%。加上債券資金收入34800萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年上級專項補助收入488萬元，上年結(jié)余2991萬元，收入總計237907萬元。

2016年本級基金支出208342萬元，完成預(yù)算調(diào)整計劃的99%，同比增支147227萬元，增長240.9%。其中土地基金支出190990萬元，城市建設(shè)配套費支出4939萬元，福彩支出63萬元，新增債券安排的支出12350萬元。加上債務(wù)還本支出22000萬元，調(diào)出資金4420萬元，支出總計234762萬元。

2016年收入總計237907萬元，支出總計234762萬元，年末專項結(jié)余3145萬元（其中上級結(jié)轉(zhuǎn)488萬元）。

(三)盤活財政存量資金情況

根據(jù)國辦發(fā)【2014】70號文和財預(yù)【2015】15號文的要求，收回上級轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上資金158萬元、部門結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上資金367萬元，收回財政專戶資金7萬元，合計收回資金532萬元，其中按規(guī)定用于補充預(yù)算調(diào)節(jié)基金158萬元，用于2017年預(yù)算調(diào)入資金統(tǒng)籌使用374萬元。

（四）政府債務(wù)管理情況

1、政府債務(wù)限額

上級核定我區(qū)2016年政府債務(wù)限額103988萬元，其中一般債務(wù)68202萬元，專項債務(wù)35786萬元。

2、截至2016年底政府債務(wù)余額

按照各單位上報情況，截至2015年底，我區(qū)政府債務(wù)余額85385萬元，其中一般債務(wù)63385萬元，專項債務(wù)22000萬元。2016年使用本級資金償還磊廣路和達南路BT項目4500萬元，償還廣澳中學(xué)教工宿舍工程款15萬元，申請上級置換債券53500萬元償還磊廣路和達南路BT項目31500萬元、南山灣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)19000萬元、區(qū)人民醫(yī)院改擴建BT 項目3000萬元，申請上級新增債券19700萬元。截至2016年底，政府債務(wù)余額100570萬元，其中一般債務(wù)65770萬元（其中一般債券65253萬元），專項債務(wù)34800萬元（都是專項債券），政府債務(wù)余額在限額以內(nèi)，符合規(guī)定。（詳見附表十三）

（五）全區(qū)財政工作情況

過去的一年，財政部門努力克服經(jīng)濟持續(xù)下行及“營改增”帶來的減收因素，以新狀態(tài)適應(yīng)新常態(tài)，負重爬坡，精準發(fā)力，促進財政收入提質(zhì)增收，財政保障服務(wù)跟進到位，提高了以財佐政的能力。主要開展了以下幾個方面的工作：

1、抓收入，財政綜合實力大提升。①牢固樹立“財政收入意識”。堅持把組織財政收入作為財政工作的重中之重，積極加強財政與稅務(wù)部門之間的協(xié)調(diào)力度，及時做好財政分析，建立信息共享機制，形成工作合力，促進依法征收、應(yīng)收盡收。2016年完成全口徑公共財政收入20.35億元，首年突破20億元大關(guān)；完成本級公共財政預(yù)算收入5.73億元，順利完成人大通過的預(yù)期目標，增長率位居全市區(qū)縣第二，本級稅收收入占公共財政收入比重60.12%，財政收入質(zhì)量躍居全市區(qū)縣第一，是六區(qū)一縣中稅收占比唯一沖上60%的區(qū)縣。②大力推進土地儲備經(jīng)營發(fā)展。多渠道推動土地儲備、綜合開發(fā)運營，做大財政“蛋糕”，增強政府綜合財力。2016年完成本級政府性基金收入19.96億元，約占全市基金收入四分之一。③努力爭取上級轉(zhuǎn)移支付。搶抓省振興粵東西北發(fā)展戰(zhàn)略機遇，主動做好政策對接、項目對接工作，加強協(xié)調(diào)聯(lián)動。2016年上級對濠江轉(zhuǎn)移支付補助8.12億元，有力推動我區(qū)經(jīng)濟社會建設(shè)。④積極爭取上級政府債券支持。認真研究上級關(guān)于債券資金方面的政策，事前做好功課，規(guī)范債務(wù)系統(tǒng)的填報工作，主動作為加強與省、市溝通，2016年爭取債券收入7.32億元，同比增加4.64億元，增長1.73倍，為支持全區(qū)優(yōu)化發(fā)展、加快發(fā)展提供了有力保障。

2、調(diào)結(jié)構(gòu)，財政支出質(zhì)量大優(yōu)化。過去的一年，財政部門積極籌措資金，科學(xué)安排支出，以“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點”為原則，保障各方支出需求。①確保機關(guān)正常運轉(zhuǎn)和穩(wěn)定。及時足額發(fā)放機關(guān)事業(yè)單位干部職工工資約5億元，按照政策提高關(guān)干部職工待遇人月均740元，財政年增支3500萬元，同步提高社區(qū)“兩委”干部崗位補貼人月均200元，財政年增支96萬元，墊付機關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金人月200元，財政年增支400萬元。②切實增進民生福祉。支持補短板、兜底線，促協(xié)調(diào)，2016年投入民生領(lǐng)域資金11.76億元，同比增支0.7億元，增長6.29%，民生支出占公共財政預(yù)算支出比重達到81.44%，超過全市平均水平。其中僅教育支出4.2億元，同比增長15%，占公共預(yù)算支出比重達到30%。③支持全區(qū)重點項目的建設(shè)。多渠道籌措資金，2016年投入南山灣科技園（及配套基礎(chǔ)設(shè)施）、省產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移園等園區(qū)建設(shè)資金5.74億元，增強經(jīng)濟發(fā)展后勁，夯實財源基礎(chǔ)；配合區(qū)道路交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)熱潮，2016年投入磊廣路和達南路、“三路一橋”、“一路一橋”等道路建設(shè)資金5.43億元，加快推進道路基礎(chǔ)設(shè)施改造升級；2016年用于創(chuàng)文整治的資金5000多萬元，促進創(chuàng)文強管工作有序開展。④完成八項支出12.41億元，同比增長20%，超過市增長18% 的要求，為全區(qū)GDP增長提供有力支撐。

3、強管理，財政理財水平大提高。過去的一年，財政部門以規(guī)范管財為目標，堅持依法理財、穩(wěn)健理財，加快建立科學(xué)規(guī)范高效的財政運行機制，有效提高了科學(xué)化精細化管理水平。①采取有效措施加快財政支出進度，各項考核指標符合要求并名列全市前茅。對照省“三掛鉤一通報”考核管理制度（即財政支出進度、存量資金支出進度、庫款規(guī)模與上級轉(zhuǎn)移支付掛鉤，并分月通區(qū)縣排名和被問責情況），通過落實預(yù)算執(zhí)行主體責任、及時分解財政支出目標、建立通報問責機制等措施，充分發(fā)揮財政資金使用效益。截至2016年底，公共財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)占公共財政預(yù)算支出比重7.3%，符合上級關(guān)于該指標不能超過9%的考核要求；庫款規(guī)模保障水平0.92，符合上級關(guān)于該指標不超過1.5的要求；存量資金3.38億元，同比下降22%，達到上級同比壓縮15%的考核要求；政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)資金0.31億元，符合上級關(guān)于基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)不超過當年基金收入30%的要求。②創(chuàng)新投融資機制，推進重點項目建設(shè)。根據(jù)區(qū)委區(qū)政府關(guān)于推進“一大試點，四項創(chuàng)新”的工作部署，參考市的模式，快速組建城建投集團，加快推進政府購買服務(wù)項目，第一、二批政府購買服務(wù)項目共22項，總投資55億元。充分運用國家正在推廣的PPP模式，將虎頭山隧道及南延工程、茂洲片區(qū)和馬窖綜合體片區(qū)前期開發(fā)組成“茂洲片區(qū)新型城鎮(zhèn)化綜合開發(fā)PPP項目”，項目建設(shè)總投資38億元，項目政府支出責任62億元，現(xiàn)已完成“一方案兩報告”， 已經(jīng)省財政廳審核批準入庫。③提前支付債務(wù)項目降低償債成本。通過爭取上級債券資金及統(tǒng)籌其他財政資金，提前支付磊廣路和達南路BT項目、人民醫(yī)院改擴建BT 項目、南山灣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)建行貸款共5.8億元，節(jié)約財政投資成本0.9億元。④完成基層服務(wù)公共平臺建設(shè)。2016年率先在全市完成平臺建設(shè)并順利通過省市驗收，投入財政資金800多萬元，打通基層公共服務(wù)“最后一公里”。⑤貫徹落實供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，出臺《汕頭市濠江區(qū)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革降低成本行動計劃（2016-2018年）》，全面推行“營改增”和“三去一降一補”相關(guān)減費降稅政策， 2016年共為企業(yè)減負降成本3.43億元，超過區(qū)政府確定2.58億元的目標。⑥加強財政監(jiān)督，提高資金使用績效。2016年運用第三方專業(yè)機構(gòu)分別對各街道前5年財政資金使用情況、對教育局、民政局、人社局、城建環(huán)保局、海洋漁業(yè)局等13各單位專戶資金進行專項檢查，促進財政資金專款專用。⑦完成工程造價預(yù)結(jié)算審核咨詢機構(gòu)備選庫公開招投標工作，共有8家機構(gòu)中標，切實提高財審工作效率，合理降低工程造價、節(jié)約財政資金。

4、建機制，財政改革進一步深化。過去的一年，財政部門按照財政改革發(fā)展的要求，全面落實細化改革各項制度措施，通過制度規(guī)范管理，提高資金績效，確保資金安全。①從2016年1月份起，財政一體化綜合信息平臺（財政指標及OA系統(tǒng)一體化）正式上線，實現(xiàn)了財政內(nèi)部、財政與各部門、財政與支付代理銀行的多方聯(lián)網(wǎng)，通過優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，部門在本單位就可通過平臺申報預(yù)算、查詢經(jīng)人大審議批復(fù)后下達的部門預(yù)算及財政已下達的資金，并可直接通過系統(tǒng)向財政申請經(jīng)費，方便了部門與財政之間的業(yè)務(wù)往來，高速提高工作效率同時，也實現(xiàn)了人大聯(lián)網(wǎng)支出監(jiān)督，保障了資金安全運行。②制定《關(guān)于進一步加強和規(guī)范財政收入工作的意見》，明確部門職能，促進各項收入依法征收，應(yīng)收應(yīng)收，實現(xiàn)經(jīng)濟與財政收入良性循環(huán)。③印發(fā)《關(guān)于進一步做好財政支出工作的意見》及《關(guān)于做好財政支出進度通報工作的通知》，引導(dǎo)各預(yù)算單位轉(zhuǎn)變思路，切實扭轉(zhuǎn)“錢等項目”的觀念，加快項目推進力度，提高預(yù)算執(zhí)行的時效性和均衡性，更好發(fā)揮積極財政政策作用。④在全市首個區(qū)縣出臺《濠江區(qū)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)管理制度》和《濠江區(qū)村集體經(jīng)濟組織會計核算制度》，逐步建立統(tǒng)一規(guī)范的農(nóng)村財務(wù)管理模式，規(guī)范農(nóng)村財務(wù)行為。⑤制訂《濠江區(qū)財政專項資金管理辦法》，明確專項資金設(shè)立、撥付、管理等規(guī)定，規(guī)范財政專項資金管理，保障專項資金使用安全和效益。⑥發(fā)揮國資辦職能，制定《濠江區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)國有資產(chǎn)管理規(guī)定》，促進我區(qū)國有資產(chǎn)規(guī)范管理，確保國有資產(chǎn)保值增值。

過去一年，全區(qū)財政工作取得了新進展，財政綜合實力顯著增強，財政改革穩(wěn)步推進，財政監(jiān)督管控體系更加健全。在看到成績的同時，我們也清醒地看到，區(qū)財政運行還面臨很多困難和問題，主要是：經(jīng)濟總量不大，第三產(chǎn)業(yè)占比依然偏低；大項目帶動仍處于起步期，財政收入增速受限；基本公共服務(wù)供給不足，收入分配差距較大；營商成本上升，可支配財力有限；債務(wù)包袱沉重，中長期支出壓力巨大；部門支出進度依然偏慢，資金使用效益不高；財政收支矛盾突出，改革任務(wù)繁重。對這些問題和困難，我們將高度重視，切實采取有力措施加以解決。

二、2017年財政預(yù)算草案

（一）2017年全區(qū)經(jīng)濟財政面臨形勢分析

當前，從國內(nèi)大環(huán)境看，經(jīng)濟發(fā)展長期向好的基本面沒有變，經(jīng)濟韌性好、潛力足、回旋余地大的基本特征沒有變，經(jīng)濟持續(xù)增長的良好支撐基礎(chǔ)和條件沒有變，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化的前進態(tài)勢沒有變。從我區(qū)實際看，國家“一帶一路”、省加快粵東西北地區(qū)振興發(fā)展、市臨港經(jīng)濟區(qū)等發(fā)展戰(zhàn)略落地生根，將為濠江帶來前所未有的新契機。隨著深水港、疏港鐵路、高速公路、沿海高鐵等一批重大工程布局濠江，中海信、LNG、比亞迪、糧食綜合區(qū)等龍頭項目落地濠江，濠江振興發(fā)展、優(yōu)化發(fā)展的條件將更加有利。

但是，市對區(qū)的財政體制已經(jīng)到期，本預(yù)算草案是按照原體制確定的原則進行編制，體制能否延續(xù)是決定預(yù)算能否順利執(zhí)行及收支平衡的主要因素。另一方面，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革進入深水區(qū)，受國家實施結(jié)構(gòu)性減稅以及減免行政事業(yè)性收費等因素影響，收入增速明顯放緩。而當前我區(qū)經(jīng)濟總量較小，產(chǎn)業(yè)集聚度不高，主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)尚在培育階段，實體經(jīng)濟仍處于轉(zhuǎn)型升級的“爬坡過坎”期，“營改增”的全面完成、對小微企業(yè)稅收減免和普遍性清費減負政策的實施，2017年及今后一個時期“減收增支”因素依然較多、政策性減收規(guī)模將進一步增大，財政收支矛盾依然突出。

（二）2017年財政預(yù)算編制基本原則 

按照“穩(wěn)運行、促發(fā)展、保民生、補短板、防風(fēng)險、緊日子”的理財觀念， 2017年我區(qū)預(yù)算編制基本原則是：一是優(yōu)先確保上級出臺的教育、社保、醫(yī)療等民生政策性支出以及省、市、區(qū)十件民生實事資金；二是保工資和基本運轉(zhuǎn)；三是對政府重點投資建設(shè)項目，根據(jù)輕重緩急進行排序，并通過積極爭取上級補助和地方債券資金，加大重點項目資金的保障力度；四是根據(jù)財政部、省財政廳文件規(guī)定，統(tǒng)籌盤活財政存量資金。

（三）一般公共財政預(yù)算草案

1、公共財政預(yù)算收入

（1）本級公共財政預(yù)算收入

2017年全區(qū)全口徑收入預(yù)計250771萬元，增長23.2%。2017年本級公共財政預(yù)算收入預(yù)計60523萬元，可比增長8%。其中稅收收入38853萬元，可比增長17.11%，占公共財政預(yù)算收入比重64.2%；非稅收入21670萬元，可比下降5.22%，占公共財政預(yù)算收入比重35.8%。（詳見附表一）

（2）上級財力性補助收入

列入年初預(yù)算的上級財力補助收入21378萬元，主要是返還性收入5467萬元、調(diào)資補助1996萬元、農(nóng)村稅費改革資金1260萬元、市體制確定轉(zhuǎn)移支付補助6291萬元、2016年耕地占用稅基數(shù)內(nèi)返還577萬元、市下劃機構(gòu)補助基數(shù)1985萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金2485萬元、中央均衡性補助收入1267萬元、其他結(jié)算收入補助50萬元。（詳見附表十）

根據(jù)《關(guān)于印發(fā)廣東省財政一般性轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦【2014】31號）要求，市縣統(tǒng)籌使用上級財政一般性轉(zhuǎn)移支付資金，應(yīng)按照民生支出、運轉(zhuǎn)支出、協(xié)調(diào)發(fā)展支出的順序和使用范圍安排使用，列入本級公共財政預(yù)算支出。

（3）上級專項性補助收入

根據(jù)市提前下達的指標文件，列入年初預(yù)算計劃的上級專項性補助收入31354萬元。（詳見附表十一）

根據(jù)《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣東省財政一般性轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法的通知》（粵府辦【2014】31號）要求，上級一般性轉(zhuǎn)移支付列入年度預(yù)決算報同級人大審議。目前上級下達的一般性轉(zhuǎn)移支付主要有兩類：一是可以統(tǒng)籌使用的財力性轉(zhuǎn)移支付（即上述第2點表述的上級財力性補助收入），二是指定用途的專項性轉(zhuǎn)移支付，是按照指定用途安排支出，列入上級公共財政預(yù)算支出。

（4）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

2017年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3021萬元。主要是2016年超收收入8萬元、凈結(jié)余2545萬元、收回上級轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上資金158萬元、預(yù)算周轉(zhuǎn)金轉(zhuǎn)入310萬元。

（5）調(diào)入資金

按照國發(fā)【2015】35號文關(guān)于“加大政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的力度。暫時保留在政府性基金預(yù)算管理的資金，與一般公共預(yù)算投向類似的，應(yīng)調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用”的規(guī)定，將2017年城市建設(shè)配套費和土地出讓收入結(jié)余部分13000萬元調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用，及2016年收回財政專戶、部門結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上資金共374萬元，合計調(diào)入資金13374萬元，作為2017年預(yù)算調(diào)入資金統(tǒng)籌使用。

（6）上年結(jié)余

上年結(jié)余10543萬元，其中上級專項結(jié)轉(zhuǎn)2837萬元，本級專項結(jié)轉(zhuǎn)7706萬元。

綜合上述六項，2017年一般公共預(yù)算收入總計140193萬元。

2、公共財政預(yù)算支出

（1）本級公共財政預(yù)算支出

根據(jù)預(yù)算的財力和有關(guān)方面需求，安排2017年支出計劃為108793萬元，比上年年初計劃增加11544萬元。

2017年本級公共財政預(yù)算支出主要安排情況是：一是基本支出57929萬元，主要包括人員工資津貼、住房公積金、醫(yī)保、公用經(jīng)費；二是項目支出44374萬元，主要包括民生支出、部門工作性專項、重點項目支出、上年專項結(jié)轉(zhuǎn)支出、預(yù)備費等；三是使用非稅收入相應(yīng)安排項目支出3482萬元；四是上解支出3008萬元。

按功能分類科目分解如下：

(1)一般公共服務(wù)11481萬元；(2)國防842萬元；(3)公共安全2417萬元；（4）教育33516萬元；（5）科學(xué)技術(shù)876萬元；（6）文化體育與傳媒5276萬元；（7）社會保障與就業(yè)9303萬元；（8）醫(yī)療衛(wèi)生5194萬元；（9）節(jié)能環(huán)保277萬元；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)9418萬元；（11）農(nóng)林水事務(wù)2879萬元；（12）交通運輸49萬元；（13）資源勘探電力信息等事務(wù)985萬元；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)406萬元；（15）金融支出5萬元；（16）國土海洋氣象等事務(wù)693萬元；（17）住房保障支出3302萬元；（18）糧油物資管理事務(wù)678萬元；（19）預(yù)備費2000萬元；（20）其他支出14363萬元；(21)債務(wù)付息和發(fā)行費1824萬元；（22）轉(zhuǎn)移性支出3008萬元。（詳見附表二）

2017年本級公共財政支出預(yù)算，對比2016年初預(yù)算計劃，增加11544萬元，主要增減支因素是：一是基本支出增支10382萬元，主要是增加醫(yī)保和住房公積金提標3600萬元、參照市標準預(yù)留2016年人年2.8萬績效激勵工資4500萬元、兌現(xiàn)2016年月均獎和國家調(diào)資1700萬、增員支出600萬元。二是政策性增支10762萬元，主要是債券利息增支853萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保和養(yǎng)老提標、公衛(wèi)提標、精準扶貧、糧食風(fēng)險基金等政策性配套增支1000萬元，創(chuàng)文整治增支5000萬元，沿江路岸段漁船停泊區(qū)海域整治增支282萬，吳田塭堤至磊口橋海堤達標加固前期費用增支347萬元、基礎(chǔ)設(shè)施項目前期費用增支800萬元、政府大院修繕增支850萬元、武裝部應(yīng)急分隊建設(shè)增支300萬、司法體制改革增支400萬元、工商系統(tǒng)下劃專項增支233萬元、行政服務(wù)中心搬遷設(shè)備購置等增支500萬元、消防車購置增支320萬、農(nóng)村基層社區(qū)服務(wù)經(jīng)費增支200萬元、公安維穩(wěn)經(jīng)費200萬元、總部企業(yè)等對企業(yè)扶持資金增支175萬元、基層服務(wù)平臺建設(shè)減支800萬元、稅務(wù)征收經(jīng)費減支500萬元、欠薪應(yīng)急周轉(zhuǎn)金減支100萬元；三是預(yù)備費增支500萬元（按預(yù)算法規(guī)定預(yù)留）；四是上年專項結(jié)轉(zhuǎn)減支2782萬元；五是非稅收入相應(yīng)安排項目支出減支7318萬元。

（2）上級公共財政預(yù)算支出

2017年上級公共財政預(yù)算支出31354萬元。主要是按照上級提前下達專項補助收入指定用途安排的支出。（詳見附表十一）

綜合上述兩項，2017年一般公共預(yù)算支出總計140147萬元。

3、公共財政預(yù)算平衡情況

2017年一般公共預(yù)算收入總計140193萬元，一般公共預(yù)算支出總計140147萬元，收支相抵，結(jié)余46萬元。

（四）政府性基金預(yù)算草案

1、基金收入??????????

（1）本級基金收入

2017年本級基金收入190576萬元，比上年實際完成數(shù)減少9052萬元。主要是土地基金收入184516萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入6000萬元、福彩公益金收入60萬元。（詳見附表三）

2017年土地出讓收入以供地計劃為基礎(chǔ)，結(jié)合當年實際情況預(yù)計可出讓土地24宗，面積2580畝，價款收入共193087萬元。以上總價款扣除上繳省市農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金571萬元、繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費8000萬元后，本級土地基金收入184516萬元。按土地出讓價款收入項目分類為：

—招標項目1宗，面積721畝，價款11350萬元（南山灣產(chǎn)業(yè)園區(qū)）；

—掛牌項目17宗，面積1842畝，價款142502萬元，其中：中信南濱片統(tǒng)征地3宗302畝，預(yù)計價款110245萬元（按16年已出讓兩宗地252畝50%計95405萬元及2017年預(yù)計50畝地塊出讓收入50%計14840萬元）、南山灣4宗980畝，預(yù)計價款17587萬元、其他項目8宗560畝，預(yù)計價款14670萬元；

—補繳項目4宗，預(yù)計補繳地價款35221萬元，其中：汕頭市海悅度假村有限公司“三舊”改造項目18000萬元、汕頭市大明廠房開發(fā)有限公司9000萬元、汕頭市偉達房地產(chǎn)有限公司北山灣片區(qū)項目用地8000萬元、其他零星補繳項目221萬元；

—劃撥（劃留）項目1宗交通運輸部南海救助局17畝，預(yù)計劃撥收入288萬元；

—其他項目1宗汕頭市恒合置業(yè)有限公司滯納金3726萬元。

（2）上級基金專項收入

根據(jù)市提前下達的指標文件，列入年初預(yù)算計劃的上級專項性補助收入2600萬元。

（3）上年結(jié)余

上年結(jié)余3145萬元，其中上級488萬元，本級2657萬元。

綜合上述三項，2017年基金收入總計196321萬元。

2、基金支出

(1)本級基金支出

2017年本級基金支出180129萬元，比上年實際完成數(shù)減少28213萬元。主要是安排土地出讓基金支出173292萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費支出6800萬元、福彩公益金預(yù)算支出28萬元，其他政府性基金支出9萬元。加上調(diào)出資金13000萬元，支出總計193129萬元。（詳見附表四、附表五）

（2）上級基金支出

2017年上級基金支出2600萬元。主要是按照上級提前下達專項補助收入指定用途安排的支出。（詳見附表四）

綜合上述兩項，2017年基金支出總計195729萬元。

3、基金預(yù)算平衡情況

2017年基金收入總計196321萬元，基金支出總計195729萬元，結(jié)余592萬元，其中土地基金299萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費247萬元、福彩公益金46萬元

由于區(qū)級的征地工作計劃須報上級職能部門批準，且供地受多種工作進展限制，不可控的因素較多，本年度土地出讓收入可能出現(xiàn)較大變動，按照“以收定支”的預(yù)算安排原則，因此在支出上也會出現(xiàn)較大調(diào)整，實際執(zhí)行中將視收入狀況，根據(jù)確保重點項目的原則再予統(tǒng)籌安排。鑒于以上情況，如果在執(zhí)行過程中出現(xiàn)較大變動，將考慮在預(yù)算計劃調(diào)整時一并解決。

（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案

根據(jù)《預(yù)算法》及省財政廳《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于進一步規(guī)范市縣財政預(yù)算管理工作的通知》（粵財預(yù)【2016】343號），要求實行全口徑預(yù)算，按規(guī)定將四本預(yù)算一并提交本級人大審批的要求，務(wù)必從2017年起編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。按照我區(qū)的實際，2017年區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算草案如下：

1、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入

2017年本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入50萬元，主要是考慮國企的利潤收入。

2、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出

2017年本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出50萬元，主要是其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。

（六）社會保險基金預(yù)算草案

按照社保基金預(yù)算的管理權(quán)限，當前由區(qū)管理統(tǒng)籌的社保基金是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，2017年本級社會保險基金預(yù)算草案如下：

1、社會保險基金預(yù)算收入

2017年本級城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入8542萬元，其中：城鄉(xiāng)居民繳費收入1070萬元，財政補貼收入5444萬元，利息收入228萬元,集體補助收入1800萬元。

2、社會保險基金預(yù)算支出

2017年本級城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出5876萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出5181萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出695萬元。

3、社會保險基金預(yù)算平衡情況

2017年本級城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入8542萬元，支出5876萬元，上年結(jié)余16899萬元，累計結(jié)余19565萬元。

（七）納入財政專戶管理非稅收入收支預(yù)算

2017年納入財政專戶管理的非稅收入預(yù)計2297萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)16萬元，相應(yīng)安排支出2313萬元，主要為教育等專戶資金。

（八）政府債務(wù)情況

上級核定我區(qū)2016年政府債務(wù)限額103988萬元，其中一般債務(wù)限額68202萬元，專項債務(wù)限額35786萬元。截至2016年底政府債務(wù)余額100570萬元，其中一般債務(wù)65770萬元（一般債券65253萬元），專項債務(wù)34800萬元（都是專項債券）。2017年區(qū)新增債券收入待市下達后，相應(yīng)編制預(yù)算調(diào)整方案提交區(qū)人大常委會審議。

鑒于當前我區(qū)債務(wù)余額主要是債券資金，按照協(xié)議約定，2017年尚未需還本，本年度預(yù)算僅編制債務(wù)付息支出。

三、堅定信心，真抓實干，努力完成2017年財政任務(wù)

新的一年，財政任務(wù)艱巨繁重，財政收支矛盾十分尖銳，但我們也看到，濠江的經(jīng)濟社會發(fā)展已進入跨越發(fā)展的新階段,我們有信心，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照區(qū)委、區(qū)政府提出的奮斗目標和工作重點，新一年的財政工作將再接再厲，改革創(chuàng)新，攻堅克難，共同推動我區(qū)成為汕頭新的增長極和重要引擎。

（一）依法組織收入，確保財政可持續(xù)運行。一是要進一步加大財源培育和稅源管理的力度，加強經(jīng)濟發(fā)展走勢、宏觀政策調(diào)整和稅收政策變化對收入的影響分析，把握組織收入的主動權(quán)，防止財政收入大起大落，保持收入平穩(wěn)增長。同時，要注重收入質(zhì)量，執(zhí)行好《廣東省市縣財政收入質(zhì)量考核辦法》，省以2014年為基期年，對市縣非稅收入可比增長率超過正常上限的，按超過上限金額的相應(yīng)比例上解省級財政，讓非稅收入超常規(guī)增長行為，付出相應(yīng)的“經(jīng)濟成本”。 二是加強政府性基金征收，加強土地收儲力度，重點抓好土地出讓，不斷壯大地方財政實力，為政府保障民生和重點項目提供堅實的財力支撐。三是繼續(xù)積極爭取上級補助。用足用好縣級基本財力保障、粵東西北發(fā)展戰(zhàn)略、債務(wù)管理等政策，主動積極與上級溝通協(xié)調(diào)，繼續(xù)爭取體制方面、專項方面、債券資金方面等補助，緩解財政收支缺口、建設(shè)資金缺口等問題。

（二）調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，促進社會事業(yè)發(fā)展。一是積極落實各項民生保障政策，盡快補齊各類民生短板，進一步推進基本公共服務(wù)均等化，特別是要在當前民生資金占比已經(jīng)非常高的情況下，改進完善不合實際的項目，聚焦重點、難點、熱點問題，實現(xiàn)精準發(fā)力。二是繼續(xù)支持省、市、區(qū)十件民生實事項目。主要落實好鞏固提升底線民生保障水平、教育創(chuàng)現(xiàn)、衛(wèi)生強區(qū)、創(chuàng)文、環(huán)境整治，精準扶貧、文化惠民、基層整治服務(wù)等方面資金需求。三是提高機關(guān)事業(yè)單位住房公積金和醫(yī)保撥款標準，財政年增支3600萬元，基本解決各預(yù)算單位這兩項資金缺口的問題。

（三）支持經(jīng)濟發(fā)展，發(fā)揮財政資金放大作用。一是多渠道籌措資金，優(yōu)先保障區(qū)委、區(qū)政府確定的重點工作落實，全力支持推進港口、鐵路、高速公路等交通基礎(chǔ)設(shè)施以及產(chǎn)業(yè)園區(qū)、中心城區(qū)擴容提質(zhì)等“三大抓手”項目建設(shè)，推動重點任務(wù)、重大項目早日落地生效。二是積極發(fā)揮投資引導(dǎo)基金放大作用。加速組建濠商基金、產(chǎn)業(yè)基金、慈善基金等，推動中海信、中信等一批基金項目落戶濠江，廣泛吸引銀行、民間大額資金等各類社會資本注入，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用和放大財政資金的“乘數(shù)”效應(yīng)。三是繼續(xù)積極推廣運用PPP模式，拉動社會資本進入公共服務(wù)領(lǐng)域，加快推進基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增強經(jīng)濟增長動力。四是充分運用政策推進政府購買服務(wù)工作。在去年成功推進第一批政府購買服務(wù)建設(shè)項目的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加快第二批購買服務(wù)項目組件上報工作，促進項目落地建設(shè)。五是全力支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。主要是落實好“降成本”任務(wù)，切實降低企業(yè)稅費負擔，降低企業(yè)納稅成本。六是要加大對旅游、建筑、珠三角遷移重點企業(yè)、民營企業(yè)等扶持力度，優(yōu)化民營經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，促進民營經(jīng)濟大發(fā)展。

（四）加強國有資產(chǎn)管理，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。一是在全區(qū)范圍內(nèi)分期分批開展清產(chǎn)核資，制訂國有資產(chǎn)登記臺賬，做到底數(shù)清、情況明、數(shù)字準，防止國有資產(chǎn)流失。二是立足體制機制制度創(chuàng)新，完善國有資產(chǎn)管理制度，探索建立國有資產(chǎn)監(jiān)控管理長效機制，加強和改進對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，加快形成全面覆蓋、分工明確、協(xié)同配合、制約有力的國有資產(chǎn)監(jiān)督體系，進一步筑牢國有資產(chǎn)流失的防線。三是加強行政事業(yè)單位的資產(chǎn)出租管理，規(guī)范出租審批手續(xù)，堅決抵制低估賤賣，防止隨意處置國有（集體）資產(chǎn)行為的發(fā)生。四是提高資產(chǎn)使用效益，最大限度盤活存量資產(chǎn)，積極整合國有資產(chǎn)資源，提升城建投融資能力，做大做強國有資本，充分發(fā)揮經(jīng)濟發(fā)展“催化劑”作用。

（五）深化財政改革，推進建立現(xiàn)代財政制度。一是深化預(yù)算管理制度改革，加大公共財政和政府性基金預(yù)算的統(tǒng)籌力度，發(fā)揮預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金在跨年度平衡機制中的作用。探索實施中期財政規(guī)劃和項目績效評價，加強預(yù)算管理，切實增強花錢的法治意識、責任意識和效率意識。二是密切關(guān)注中央與地方事權(quán)和支出責任劃分改革，做好支出項目歸類準備，爭取將支出責任合理上劃上級管理，減輕地方壓力。三是加快財政支出進度，通過完善財政支出進度通報、考核機制，督促全區(qū)各部門落實支出主體責任，加快項目推進力度，確保今年及以后年度預(yù)算目標任務(wù)順利完成。四是加強財政庫款管理，實時動態(tài)監(jiān)控庫款往來、庫款余額，建立健全庫款管理長效機制，確保庫款維持在合理水平。五是繼續(xù)全面推進預(yù)決算公開，按要求公開財政預(yù)決算信息，擴大公開范圍，細化公開內(nèi)容，及時向社會公開預(yù)算、預(yù)算調(diào)整、決算、債務(wù)管理和其他財政收支情況，建立透明預(yù)算。六是在全市率先啟用財政資金下達和撥款同時推送手機信息通知，保障部門領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員第一時間了解財政資金撥付和到賬情況，提高財政資金使用性和安全性。

（六）加強債務(wù)管理，防范財政風(fēng)險。去年，國務(wù)院辦公廳印發(fā)了《地方政府性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案的通知》，明確了部門職責，預(yù)警和預(yù)案機制、問責機制等問題。今年省財政工作會議更是明確要加強政府性債務(wù)和相關(guān)性債務(wù)管理，健全應(yīng)急處置預(yù)案，及時評估和預(yù)警風(fēng)險。據(jù)初步統(tǒng)計，當前全區(qū)清理的各類債務(wù)，包含債券、銀行貸款、工程欠款、政府購買服務(wù)項目等總額已達30多億元，從2017年起10年內(nèi)，財政進入還債高峰期，年均需還本付息約3億多元。隨著政府購買服務(wù)項目的繼續(xù)推進，債務(wù)規(guī)模繼續(xù)擴大。為加強對我區(qū)債務(wù)風(fēng)險監(jiān)控，我局近期已草擬《濠江區(qū)關(guān)于加強政府性債務(wù)管理實施意見》和《濠江區(qū)政府性債務(wù)財政承受能力論證報告》，從債務(wù)基本情況、債務(wù)率、償債能力、償債來源、償債方案、調(diào)節(jié)機制等方面進行全面分析和論證。確保全區(qū)政府性債務(wù)有保障的償債來源、有足額財政資金能如期歸還各類債務(wù)本息，構(gòu)建舉借有度、償還有方、管理有序、監(jiān)管有力的政府性債務(wù)管理體制，形成“借、用、還”良性循環(huán)，切實防范財政風(fēng)險，促進全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。

?(七)加強財政隊伍建設(shè)，提高服務(wù)大局效能。一是深化“三嚴三實”、“兩學(xué)一做”等專題教育活動，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴守政治紀律,堅持按規(guī)則用權(quán)，廉潔自律。二是加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，認真落實全面從嚴治黨主體責任、監(jiān)督責任和“一崗雙責”，增強財政隊伍的紀律意識、責任意識、服務(wù)意識。三是健全財政內(nèi)控制度，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，完善崗責體系，把各項工作目標和任務(wù)分解到具體工作環(huán)節(jié)、具體工作崗位、具體工作人員，堵塞漏洞，防范風(fēng)險。四是加強培訓(xùn)力度，提高理財水平。主動適應(yīng)新常態(tài)下對財政工作的新要求，加強業(yè)務(wù)和專題培訓(xùn)，推動干部職工知識結(jié)構(gòu)更新和工作能力提升，提高依法理財水平。五是加強財政宣傳工作。主動宣傳解讀財政政策和措施，拓寬宣傳渠道，密切關(guān)注輿情，引導(dǎo)社會各界宣傳財政、了解財政、支持財政，為財政工作的順利推進營造良好氛圍。

各位代表，經(jīng)濟新常態(tài)給我們的財政工作提出了新的要求，讓我們在區(qū)委區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)監(jiān)督支持下，凝心聚力，迎難而上，自覺擔當，勇于探索，努力推進新常態(tài)下財政工作邁上新臺階，為建設(shè)現(xiàn)代文明臨港新區(qū)而奮斗！

以上報告，請予審議。

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       2017政府預(yù)算公開.xls

濠江區(qū)2017年預(yù)算績效工作推進情況

      2017年濠江區(qū)舉借債務(wù)預(yù)算情況.docx

濠江區(qū)2017年預(yù)算-稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況

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