主任、各位副主任、委員：

我受區人民政府的委托，向區人大常委會作汕頭市濠江區2017年決算草案的報告，請予審查。

2017年，區財政部門在區委、區政府的正確領導下，在區人大、政協的監督支持下，緊緊圍繞“加快建設現代文明臨港新區”的戰略目標，全面落實積極的財政政策和省市財政工作會議精神，以項目建設為抓手，以民生保障為重點，大力培植財源，積極組織收入，優化支出結構，嚴格預算約束，深化財政改革，強化財政監管，為促進全區振興發展、優化發展提供了有力的財力支撐。

一、 公共財政預算收入執行情況

2017年全口徑財政收入279184萬元，同比增收75669萬元，增長37.18%。其中全口徑稅收收入248870萬元，同比增收72812萬元，增長41.36%，全口徑非稅收入30314萬元，同比增收2857萬元，增長10.41%。

2017年本級公共財政預算收入65850萬元，完成預算調整計劃的108.80%，同比增收8517萬元，增長14.86%（可比增長17.51%）。其中：稅收收入44962萬元，同比增收10493萬元，增長30.44%（可比增長35.53%），稅收收入占公共財政預算收入比重68.28%；非稅收入20888萬元，同比減收1976萬元，下降8.64%（可比下降8.64%）。國稅局收入18266萬元，完成預算調整計劃100.92%，同比增收5886萬元，增長47.54%（可比增長28.72%）；地稅局收入29554萬元，完成預算調整計劃128.50%，同比增收5293萬元，增長21.82%（可比增長39.68%）；財政局收入18030萬元，完成預算調整計劃92.83%，同比減收2662萬元，下降12.86%（可比下降12.86%）。

2017年本級公共財政預算收入主要項目：

1.工商稅收43361萬元，完成調整計劃38253萬元的113.35% 。

2.耕地占用稅1601萬元，完成調整計劃600萬元的266.83%。

3.專項收入2858萬元，完成調整計劃2490萬元的114.78%。

4.其他非稅收入18030萬元，完成調整計劃19180萬元的94.00% 。

2017年我區全口徑退增值稅和“免、抵”增值稅調庫（下稱出口退稅）合計25268萬元。我區的出口退稅基數1269萬元，2017年實際出口退稅超基數29779萬元，區級應上解1039萬元。

二、 公共財政預算支出執行情況

2017年公共財政預算支出167511萬元（含上級支出48340萬元），上解支出3012萬元,支出總計170523萬元，同比減支11112萬元，下降6.12%。（主要是因為上年同期債務還本支出31500萬元）

2017年本級公共財政預算支出119171萬元，上解支出3012萬元，支出總計122183萬元，完成預算調整計劃122249萬元的99.95%，同比減支13884萬元，下降10.20%。本級公共財政預算支出主要項目如下：

（1）一般公共服務15778萬元,其中本級支出15276萬元，為調整后預算數15276萬元的100.00%；

（2）國防875萬元,其中本級支出875萬元，為調整后預算數875萬元的100.00%；

（3）公共安全3211萬元,其中本級支出2908萬元，為調整后預算數2908萬元的100.00%；

（4）教育43294萬元,其中本級支出39753萬元，為調整后預算數39753萬元的100.00%；

（5）科學技術213萬元,其中本級支出777萬元，為調整后預算數777萬元的100.00%；

（6）文化體育與傳媒4091萬元,其中本級支出3143萬元，為調整后預算數3143萬元的100.00%；

（7）社會保障和就業19456萬元,其中本級支出10438萬元，為調整后預算數10438萬元的100.00%；

（8）醫療衛生與計劃生育21881萬元,其中本級支出5139萬元，為調整后預算數5139萬元的100.00%；

（9）節能環保14757萬元,其中本級支出14695萬元，為調整后預算數14695萬元的100.00%；

（10）城鄉社區事務28339萬元,其中本級支出16401萬元，為調整后預算數16401萬元的100.00%；

（11）農林水事務7412萬元,其中本級支出2330萬元，為調整后預算數2330萬元的100.00%；

（12）交通運輸74萬元,其中本級支出59萬元，為調整后預算數59萬元的100.00%；

（13）資源勘探電力信息等事務1075萬元,其中本級支出362萬元，為調整后預算數362萬元的100.00%；

（14）商業服務業等事務619萬元,其中本級支出414萬元，為調整后預算數414萬元的100.00%；

（15）金融監管等事物支出10萬元,其中本級支出5萬元，為調整后預算數5萬元的100.00%；

（16）國土海洋氣象等1060萬元,其中本級支出1034萬元，為調整后預算數1034萬元的100.00%；

（17）住房保障1678萬元,其中本級支出1649萬元，為調整后預算數1649萬元的100.00%；

（18）糧食物資儲備838萬元,其中本級支出724萬元，為調整后預算數724萬元的100.00%；

（19）其他支出1034萬元,其中本級支出1021萬元，為調整后預算數1092萬元的93.50%；

（20）債務付息、發行費支出1816萬元,其中本級支出1816萬元，為調整后預算數1816萬元的100.00%；

（21）上解支出3012萬元,其中本級支出3012萬元，為調整后預算數3008萬元的100.01%；

2017年12月份，區人大第四次通過的2017年本級公共財政預算支出調整計劃是122249萬元，本級支出決算數是122183萬元，決算數比預算調整數減少66萬元，主要增減支因素如下：一是收回按實結算年終獎70萬元，二是上解支出按實結算增加4萬元。?

三、 公共財政預算收支平衡情況

2017年本級公共財政預算收入65850萬元，上級轉移支付72283萬元（其中:財力性補助收入19999萬元），債券收入0，調入預算穩定調節基金2374萬元，調入資金34733萬元，上年結余10533萬元，當年收入總計185773萬元。當年支出總計170523萬元（含上級48340萬元），年末安排預算穩定調節基金6351萬元（含超收收入5327萬元、凈結余416萬元、收回上級轉移支付結轉兩年以上資金608萬元），專項結轉下年支出8899萬元（含上級4393元）。

四、基金預算執行情況

2017年本級基金收入299043萬元，完成調整計劃298592萬元的100.15%，上級專項補助2391萬元，上級債券收入45000萬元，上年結余收入3145萬元，收入合計349579萬元；本級基金支出299119萬元，完成調整計劃302764萬元的98.80%，上級基金支出1996萬元，債務還本支出0，調出資金34619萬元，支出總計335734萬元，年末專項結轉13845萬元（其中上級394萬元）。

五、國有資本經營預算執行情況

2017年本級國有資本經營收入50萬元，完成調整計劃50萬元的100.00%，同期國有資本經營支出為0，年末專項結轉50萬元。

六、社會保險基金預算執行情況

2017年社會保險基金預算收入7334萬元，其中城鄉居民養老保險基金收入6182萬元，機關事業單位養老保險基金收入1152萬元。2017年社會保險基金預算支出6043萬元，其中城鄉居民養老保險基金支出5159萬元，機關事業單位養老保險基金支出884萬元。收支相抵，2017年社會保險基金預算結余1291萬元，加上上年結余16594萬元，年末累計結余17885萬元，其中城鄉居民養老保險基金17617萬元，機關事業單位養老保險基金268萬元。

七、納入財政專戶管理資金收支情況

（一）非稅財政專戶情況：2017年非稅專戶管理教育收費上年結余159萬元，本年收入2208萬元，本年支出2203萬元，年末結余164萬元。?

（二）糧食風險基金專戶收支情況：2017年糧食風險基金專戶上年結余26萬元，2017年糧食風險基金專戶收入434萬元，糧食風險基金專戶支出270萬元，年終結余190萬元。

（三）機關事業單位養老保險專戶收支情況：2017年機關事業單位養老保險專戶上年結余0萬元，2017年機關事業單位養老保險專戶收入1136萬元，機關事業單位養老保險專戶支出886萬元，其中機關事業養老周轉金403萬元、機關事業養老征集收入732萬元、利息收入0.32萬元，年終結余250萬元。

（四）土地基金專戶情況：2017年土地基金專戶上年結余1962萬，本年收入825萬，本年支出503萬，年末結余2284萬。截至2017年12月底止累計收入15856萬元，其中：征地補償收入15546萬元、上級補助收入184萬元、其他收入126萬元；累計支出20452萬元，其中：征地款支出18276萬元、預算調劑支出2164萬元、上級補助支出12萬元；累計超支4596萬元（主要是2008年之前形成的土地收支缺口）。

八、盤活財政存量資金情況

根據國辦發【2014】70號文和財預【2015】15號文的要求，收回上級轉移支付結轉兩年以上資金608萬元、部門結轉兩年以上資金2773萬元、政府性基金結轉結余資金超過30%部分9萬元，合計收回資金3390萬元，其中按規定用于補充預算調節基金617萬元，用于2018年預算調入資金統籌使用2773萬元。

九、政府債務管理情況

（一）政府債務限額

上級核定我區2017年政府債務限額148988萬元，其中一般債務68202萬元，專項債務80786萬元。

（二）截至2017年底政府債務余額

按照各單位上報情況，截至2016年底，我區政府債務余額100570萬元，其中一般債務65770萬元，專項債務34800萬元。2017年使用本級資金償還廣澳街道星光之家購房款23.03萬元，申請上級新增債券45000萬元，主要是臺商投資區B02單元用地項目2600萬元、巨峰寺（A07-A08、A15-A16地塊）用地項目940萬元、巨峰旅游區（A15-A16地塊）用地項目860萬元、應山庵墓園二期用地項目800萬元、改善鄉村人居環境綜合建設項目34800萬元和百村整治項目5000萬元。截至2017年底，政府債務余額145547萬元，其中一般債務65747萬元（其中一般債券65253萬元），專項債務79800萬元（都是專項債券），政府債務余額在限額以內，符合規定。

十、全區財政工作情況

2017年，我局緊緊圍繞區四屆一次黨代會提出的發展目標和工作部署，牢牢把握財政的治理基礎和重要支柱定位，堅持以新發展理念為指導，以保障和改善民生為重點，以供給側結構性改革為主線，不斷促進民生保障優化、實體經濟活化、管理改革深化、監督檢查強化、隊伍建設硬化，為服務全區經濟社會發展大局提供了堅實的財力保障。

綜合財力實現大提升。堅持量質并舉抓收入，財政收入“蛋糕”進一步做大做實。2017年，我區全口徑一般公共預算收入接近28億，超過去年全年全口徑收入水平。全區一般公共預算收入完成6.58億元，可比增長17.51%，稅收占比68.28%，收入增速、質量雙居全市首位。政府性基金收入完成29.9億元，呈現近50%的高速增長態勢。獲得上級轉移支付補助7.58億元，上級政府債券轉貸資金4.5億元，為支持全區優化發展、加快發展提供了有力資金保障。

全民獲得感顯著增強。取財于民，用之于民。2017年，公共財政保障和改善民生重點領域投入14.32億元，同比增長21.71%，占財政支出八成四以上。完善教育基礎設施，健全教育經費保障機制,推動教育配套現代化建設，投入教育事業4.33億元。提升民生底線“刻度”，按照政策提高集中供養孤兒基本生活最低養育標準至人年1450元；提高分散供養孤兒基本生活最低養育標準至人年880元；提高城鄉居民基本養老保險基礎養老金至人月120元；提高基本公共衛生服務項目至人年50元；提高城鎮、農村低保分別至人月650元、500元；提高城鎮、農村低保補差水平分別至人月487元、250元；提高城鄉居民醫保標準至人年450元；老年人津貼分齡段相應提高。兌現工資改革紅利、績效考核獎、住房改革等津貼補助等0.88億元。統籌公共財政與債券資金，大力支持新住院大樓建設、設備配套、七個社區衛生服務中心標準化建設等醫療衛生和計劃生育事業2.32億元，提高醫療服務水平。支持創新創業就業等民生“大飯碗”問題100多萬元。穩推脫貧攻堅工程，及時落實精準扶貧資金約1242萬元。落實公共財政與債券資金保障創文強管、美麗鄉村建設、人居環境綜合整治4.8億元，推動農村振興發展。投入潮汕歷史文化博覽中心等文化旅游體育項目4647萬元，居民文化生活水平進一步提升。統籌公共財政和政府性基金投入蘇埃通道工程、“三路一橋”、“一路一橋”等交通建設和升級改造項目7.48億元;投入馬滘工業區、海灣新區、南山灣產業園等市政基礎設施項目及三嶼圍海堤加固水利基礎項目10.68億元，“人暢其行、物暢其流”的出行紅利進一步釋放。

經濟活躍指數全速上升。實施積極財政政策，扶持新產業、新業態，深入推進供給側結構性改革，加強財政金融聯動，提振經濟發展活力。2017年，投入13.66億元支持比亞迪、中海信、廣澳物流、大洋冷凍、丹櫻農業體驗等新興產業和現代服務業發展；投入4.21億元支持三凌、固升醫藥、堅達聚纖等傳統產業轉型升級；落實技改獎補資金1200多萬元，扶持企業發展，促進實體經濟壯骨強筋。積極貫徹落實供給側結構性改革，全面推行“營改增”和“三去一降一補”相關減費降稅政策，強勢完成全年計劃目標，推動企業輕裝發展。調動社會資本積極性，采用PPP、探索組建濠商基金等方式，發揮財政資金杠桿作用，撬動社會資金近40億元投入產業發展和公共服務領域，破解資金瓶頸難題。

財政管理改革縱深推進。制定《濠江區關于加強政府性債務管理的實施意見》《濠江區新時期精準扶貧專項資金使用監管實施細則》等七個文件，全面扣緊債券管理、預算管理、資金監管、風險預警、應急處置和責任追究、制度完善鏈條，形成“全鏈條”閉環管理的政策體系。建立政府性債務論證機制，構建區一級政府債務風險防控體系，強化政府債務財政承受能力論證與風險防控。落實債券管理責任制度，完善監督、考核、問責機制，加強專項債券資金使用管理。首創財政資金下達和支付同步推送手機信息的信息化管理模式；優化財政資金申請及審批辦事流程。加強和規范公務支出管理。啟動編制項目庫、中期財政規劃。推進權責發生制政府綜合財務報告制度改革，質量效率排名全市前列。完善扶貧資金管理機制，規范新時期精準扶貧專項資金監管使用。進一步規范政府采購信息統計工作，調整采購限額標準，修訂《濠江區財政性投（融）資建設項目工程預結（決）算審核管理辦法》，切實提高采購、財審效率。推進區環境保護稅法實施準備工作，護航生態文明建設。明確政府向社會力量購買服務目錄，規范政府購買服務行為。協調處理好國、地稅關系，服務好重點稅源戶，構建科學、和諧、協調、嚴謹的稅戶關系。

財政監管力度逐步加強。強化資金監管、審計監督和行政監察，切實以監管促規范。落實財政專戶資金報送監管責任，開展“農村財務審計”“整治‘小金庫’專項行動”“2011年至2016年上半年會計信息質量檢查”“執收單位（不含教育系統）2015-2016年非稅收入收繳情況專項檢查”“農村集體財務管理規范化檢查”“2016年度教育系統創強資金績效評價工作”“預算單位專戶專項資金使用情況檢查”“扶貧資金賬務大檢查”“潛入地下公款吃喝”等監管工作，切實發現和糾正財政資金流動中存在的問題。強化教育發展、文化發展專項資金使用管理，確保財政資金規范安全高效運行。強化國有資產管理，清理規范機關事業單位辦公用房使用；推動公務用車規范化，全面完成機關單位公務用車改革；開展國有企業改革，全面清查國有企業基本情況。

隊伍綜合素質不斷提升。把握作風建設機遇，規范制度建設，嚴格考勤管理，提高辦事服務效率，努力打造“高效、廉潔、為民”的財政干部隊伍。部署學習貫徹黨的十九大精神、習近平總書記廣東工作重要批示精神，推進黨員“兩學一做”學習教育常態化制度化。選派科級干部及股室業務骨干奔赴廣州、清遠、南澳等地參加省、市財政系統各類專題培訓。積極踐行“全心全意為人民服務”宗旨，局班子成員深入開展同商、同建、同甘苦的“三同”活動，指導掛鉤社區創文、計生、殯改等工作，厘清社區集體經濟發展思路；持續推進精準扶貧、精準脫貧工作，每年固定重點資助幫扶2戶精準扶貧戶各6000元改善生活，協商解決1戶具備勞動能力精準扶貧戶公益崗位；節約資金16萬元支持掛鉤社區開展軟弱渙散社區黨組織整頓工作；自發組織環境清理整治、植樹綠化等志愿服務活動，切實密切黨群干群血肉關系。

各位領導，2017年全區財政工作取得了新進展,財政綜合實力顯著增強，財政改革穩步推進，財政監督管控體系更加健全。今年，新形勢、新常態給我們財政工作提出了新要求，讓我們在區委區政府的堅強領導下，在人大、政協的監督支持下，凝心聚力，迎難而上，自覺擔當，勇于探索，努力推進新常態下財政工作邁上新臺階，為建設現代文明臨港新區而奮斗！

以上報告，請予審查。

1、2017年政府決算公開.xls

2、16.濠江區2017年決算舉借債務情況.docx

3、17.濠江區2017年決算-稅收返還和轉移支付情況.doc

4、18.濠江區2017年決算績效工作推進情況.docx